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安叔老师
是的 查看全部回复
2916
许老师
2300
杨老师
原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
4607
小妮老师
可以 查看全部回复
1839
甘老师
对的,目前在试点 查看全部回复
2815
patience
国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
2055
增值税发票验旧不需要去大厅办理。 查看全部回复
2619
高老师
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
公司核定的是定额征收么 查看全部回复
2231
登录微信,进入微信卡包,选择“我的票券”就可以看到个人的电子发票信息了 查看全部回复
8843
清岚
不能 查看全部回复
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可以自己开发票给购买方 查看全部回复
2119
需要在金税盘上分发发票 查看全部回复
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会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
不一定,一般纳税人开增值税普通发票,税率也是13% 查看全部回复
6837
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2994
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2264
是不是领票人没有做实名认证 查看全部回复
2778
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
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你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4509
王苗苗老师
生活服务-其他生活服务 查看全部回复
7831
收到的专票还是普票 查看全部回复
5357
之前分录怎么做的呢 查看全部回复
3152
孙老师
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2371
tammy老师
就是你取得的专票,有一张被对方冲红了 查看全部回复
20310
专票还是普票 查看全部回复
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货物当月入库,发票未到,可以先做暂估处理,等到发票到了在红冲,根据发票金额入账 查看全部回复
2250
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
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1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
可以的 查看全部回复
4568
Harry老师
你们单位是企业吗 查看全部回复
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这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
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因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
2150
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2428
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3143
自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
2791
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
3476
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
需要交税的 上月没作废这个月申报的时候需要先交税 然后红字发票开了之后再做红冲的分录 查看全部回复
2470
李伟老师
增值税在7月份申报时可能会多缴,如果你是一般纳税人,增值税有做够的进项票,可以多认证一些进项 查看全部回复
4126
秦枫老师
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3200
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
3440
是需要增加其他票种么 查看全部回复
3260
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8664
企业层面需要缴纳增值税和附加税、企业所得税 查看全部回复
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你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3693
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3195
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4135
需要的,不超过45万不需要交税 查看全部回复
3221
开的专票还是普票 查看全部回复
3172
开具金额和作废金额是一样的吗? 查看全部回复
3025
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3978
你这个就是A把车挂在车行卖了,你应该把钱付给车行 查看全部回复
2548
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3209
需要做分录吗? 查看全部回复
4411
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3331
建议更正1月申报表 查看全部回复
3258
可以开普通发票 查看全部回复
2072
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4810
你要确认本月公司收到的进项发票税额合计多少,结合销项税额和税负率综合判断。 查看全部回复
3930
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3188
你这个是电源维修,匹配不到6%的税目 查看全部回复
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3059
可以取消勾选的 查看全部回复
3176
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2870
你可以登录公司的增值税发票管理平台,看这张电子专票是否已经勾选抵扣了 查看全部回复
3035
开劳务发票需要代扣代缴个税 查看全部回复
2243
长期这样的话,首先购销不符,存在虚开发票的可能,税局会监管到。利润虚高,多交企业所得税 查看全部回复
2268
区别就是有无商品和服务税收分类编码 查看全部回复
2076
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2878
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4029
对方没认证抵扣,你方申请红字发票信息表,依审核后红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
2909
因为是专门从事二手车经营的纳税人 查看全部回复
4114
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3093
联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
2131
《附表二》(本期进项税额明细) 1.第1栏"(一)认证相符的税控增值税专用发 票"填写纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控《增值税专用发 票》、税控《机动车销售统一发 票》和《货物运输业增值税专用发 票》,按发 票票面"金额"填写本栏"金额";按发 票票面"税额"填写本栏"税额". 查看全部回复
3065
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4093
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
1个点 查看全部回复
5004
没什意思? 查看全部回复
2518
你好,发票未抵扣一般指增值税一般纳税人取得的增值税专用发票尚未申报抵扣的情形。增值税一般纳税人开具的发票,经过认证后,可以做为进项税额,在申报时抵扣购进货物时已缴纳的增值税。认证是税务机关通过防伪税控系统对专用发票所列数据的识别、确认。 查看全部回复
2409
你好,增值税普通发票销售方可以不填写开户行信息,虽然对增值税普通发票的开具作出了要求,但对销售方账号、地址没有明确的规定。 查看全部回复
4374
1、提高价格 查看全部回复
5072
付款凭证不需要附,进费用的凭证需要发票 查看全部回复
2897
没有取得发票时不能入账的,就算入账到固定资产计提折旧,所得税汇算时也需要纳税调增 查看全部回复
2397
你好,通常情况抄税申报清卡后就可以开具发票了。 查看全部回复
7076
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
正常来说,税率错了,要重新开具发票 查看全部回复
4356
单位和个人通过网页浏览器首次登陆平台时,应根据提示下载安装根证书文件,并仔细查看查验平台提供的发票查验操作说明。 查看全部回复
4280
不含税开74250.45/0.13=571157.31,含税开571157.31+74250.45 查看全部回复
勾选时日期范围尽量往前选 查看全部回复
是税控盘发票么 查看全部回复
2805
按用途入账 查看全部回复
3090
填到第26栏 查看全部回复
3272
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