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tammy老师
有开具发票要结转增值税 查看全部回复
2400
你们是小规模纳税人是吧? 查看全部回复
2849
高老师
4月开始不需要结转,普票免税的计入营业收入 借:应收账款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 查看全部回复
3239
用友反结账可以返结至当年1月份,在结转界面同按ctrl+shift+f6,试一下 查看全部回复
3988
易老师
今年做更正分录 查看全部回复
2958
木言
要确认未开票收入 查看全部回复
3811
Yan
对的,注意如涉及税金的应同时记录应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2687
跟有发票一样入账,就是汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
7551
安叔老师
可以以你实际开票额或者实际收到的金额为准 查看全部回复
5602
夏老师
销售数量乘以库存商品帐上的加权平均单价 查看全部回复
3359
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3326
大宁老师
一般不用结转的,到下期如果要缴纳的话,就借应交税费~应交增值税 dai:银行存款就行 查看全部回复
3000
管理费用 查看全部回复
7561
什么未结转男人 查看全部回复
2893
平时月末结转也可以,年末结转也可以 查看全部回复
3374
代收代付吗 查看全部回复
2952
Annina老师
可以不结转 查看全部回复
3078
成本法、工作量法、实际测定法 查看全部回复
3220
就是把账上损益科目收入、成本、费用进行结转 查看全部回复
2913
虽然已经计提完折旧,还没有处置,继续挂账上 查看全部回复
3099
用于出租设备计入固定资产 查看全部回复
4322
按实际就可以,这个没有固定的比例。 查看全部回复
4151
本年利润年末结转到利润分配未分配利润中,结转后是没有余额的 查看全部回复
4807
小小
结转销售成本吗 查看全部回复
3384
Leaf
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2998
应付职工薪酬是负债类科目,不存在结转一说 查看全部回复
2853
一般没有说结转 查看全部回复
2554
石老师
月底增值税可以不用做结转。 保留在销项税、进项税、已交税费等三级科目明细下 查看全部回复
2982
借利润分配,dai本年利润 查看全部回复
2288
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3866
绾绾
账上的所得税是系统自动结转的吗 查看全部回复
3249
谭老师
你只有挨到挨到每月核对了 查看全部回复
3017
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3172
提取盈余公积后,需要结转到利润分配未分配利润,有余额 查看全部回复
6780
这和小微企业没有关系,账务需要这样处理的 查看全部回复
2282
你好,这个是什么凭证 查看全部回复
3122
先充暂估 查看全部回复
3085
微尘
借所得税费用dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
4085
不合理,应该按照租赁期间计入20年成本费用 查看全部回复
2701
收到电商商家入住费 查看全部回复
3906
是的 查看全部回复
2440
这都七八年确实不好查了,做为遗留问题看领导怎么办,你可以只对你接手的数据负责 查看全部回复
3658
借:库存商品 dai:采购物资 查看全部回复
3819
出库只是材料的价格, 查看全部回复
2731
您是说原来现在现金有30 又提现3,然后付了4吗? 查看全部回复
3042
你说的都不太对,你看看前期怎么结转的,按照那个保持一致性,我以前呆过一般会跟客户沟通问他们这个行业毛利来结转,你的看看帐跟前期保持一致性 查看全部回复
4001
你们以佣金为收入申报纳税 查看全部回复
4248
如果是单纯送的,借:库存商品 dai:营业外收入 查看全部回复
3169
陈爱琳
采购物品按照采购价格算成本,销售商品算收入,运费算费用。 查看全部回复
3793
你每个月利润表和那个本年利润核对 查看全部回复
3129
哈哈老师
不需要附单据 查看全部回复
5533
你直接就按取得发票入账,汇算清缴的时候调整缴税 查看全部回复
4081
应该放入购买货物成本 查看全部回复
6866
有些公司对这块没有要求,有些会要求转平 查看全部回复
2916
如果是生产企业肯定是把工资记入到生产成本和销售费用管理费用 查看全部回复
2689
贺老师
你好,据你所说,应该是你公司作为平台方收取服务费或提成,顾客索要增值税发票和供货方均是平台上的供货商家。 查看全部回复
3369
不一定需要看你本年利润方向 查看全部回复
2292
这个具体什么红包呢? 查看全部回复
3256
是的,根据增值税计算的附加税也需要计提 查看全部回复
3241
按业务类型设置科目,符合收入的要确认收入 查看全部回复
3168
谨慎性原则要求不高估资产和收益,双倍余额递减法假设固定资产的服务潜力在前期消耗较大,在后期消耗较少,与实际情况相符,并不会导致资产和收益的高估,所以体现的是谨慎性原则 查看全部回复
3441
税金及附加科目没有余额,但是利润表要填当期累计数 查看全部回复
3900
借本年利润 dai所得税费用 查看全部回复
2468
没有系统难度挺大 查看全部回复
3385
微信和支付宝收到的款相当于现金,借,银行存款dai库存现金 查看全部回复
3994
1、固定资产入库 是记固定资产科目 查看全部回复
4009
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
3888
收的款如果属于增值税应税范围的话,都要申报增值税 查看全部回复
3969
净资产包括限定性净资产和非限定性净资产,期末一般是把非限定性的收入成本费用结转到非限定性净资产中 查看全部回复
4069
根据材料制造费用和人工结转到库存商品或者半成品 查看全部回复
3551
patience
当月计提工会经费时,借:管理费用 dai:其他应付款 月末将管理费用结转本年利润; 按季度拨交上级工会时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3463
需要结转 查看全部回复
3955
不用结转 确认收入时 借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值 缴纳时 借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
2469
就是增值税转入营业外收入的这种情况吗? 查看全部回复
4075
最终会记入到你产品成本 查看全部回复
3307
金额大么 查看全部回复
4134
入库的时候没有做库存账吗 查看全部回复
3680
4554
一般车间共用的费用是先做到制造费用,再按一定的标准分配到生产成本 查看全部回复
4683
看看科目余额表损益类是否借dai方反了 查看全部回复
4130
这个需要多方面考虑,自己觉得合适就可以 查看全部回复
3301
小规模直接用应交税金就可以了。开票时 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 缴纳时: 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3540
销售费用 查看全部回复
5719
先后顺序错了,先结转期间损益,再结转本年利润 查看全部回复
2957
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3088
营业外支出 查看全部回复
2793
没有问题 查看全部回复
5291
是所有者权益表吗 查看全部回复
3105
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3376
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
你的期初根据去年期末填列,正确做法是期初等于期末而不是通过载做分录进行调整 查看全部回复
3860
1.商流仅反映商品的所有权的转移,并不包括资金的支付、转移等过程。这是随着电子商务的发展和网络支付的特殊性,商流与资金流进一步分离而造就。在电子商务条件下没有传统的面对面的交易方式,客户与商家之间的交易是通过网络进行的,各自面对的是电脑屏幕,通过移动鼠标来完成交易。在电子商务这种“鼠标+水泥”的情形下,资金支付安全问题已成为电子交易过程中的一个重要问题。因而根据资金流的独特性,将商流与其分离是很有必要的。 2.商流方式倾向单一化。传统商品购销方式可以采取选购、订购、代购、代销、联营联销、自由购销等多种方式,在交易中客户一般都能看到交易商品的实体或样品。在电子商务条件下,由于网络的局限性,客户在网站上看到的只是商家或电子商务服务站提供的商品印象,而不是真实的商品。客户对该商品的购买,看似直接选购,其实还是一种订购方式。只有在商家通过认证中心确认客户订单后,才能够进一步响应客户要求,可能存在实物与网站上提供商品有差异的现象。因此,在电子商务条件下商流方式倾向单一化。 3.商流载体采用EDI形式。传统商品的所有权的转移过程是依据订立经济合同(订单)来完成的,按当事人之间达成协议形式不同分为口头形式和书面形式,其中口头形式要求“即时清结”的经济关系,即经济合同(订单)的订立、履行和中止几乎同时进行,其间没有间隙。 查看全部回复
3576
需要调整的 查看全部回复
3960
venus老师
同学缴纳增值税是应交税费——应交增值税 查看全部回复
3606
金额大吗?金额不大的话下一批产品结转成本的时候结转进去就行了,要不然要填主营业务成本并且跨年了比较麻烦 查看全部回复
3161
按照公司实际发生的成本数据截止 查看全部回复
2779
一个是成本费用要结转到本年利润 查看全部回复
2825
借,应交税费应交增值税销项 dai,应交税费应交增值税进项 dai,应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
3492
这都是商贸企业,有线上和线下,处理方式都差不多的 查看全部回复
3873
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2871
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