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甘老师
收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2224
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1159
王苗苗老师
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
杨老师
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1492
税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3394
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2123
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1981
tammy老师
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9066
patience
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4319
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4308
Annina老师
需要 查看全部回复
3646
要申报无票收入 查看全部回复
4905
哈哈老师
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
5355
孙老师
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
609
曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
895
燕子老师
个体工商户如果是查账征收的话也是需要做账的 查看全部回复
1304
wam
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
1851
实际是租出店铺,对么 查看全部回复
1895
是的,如果有没开票的收入也算,都是不含税的 查看全部回复
1158
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1242
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1956
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1694
安叔老师
如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
1478
个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
1732
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1163
公司是借出方,收到利息,开具发票么 查看全部回复
1211
借款利息收入,债权方要核算增值税和企业所得税 查看全部回复
1356
丢失的部分记营业外支出,后续物流公司进行赔偿冲减营业外支出 查看全部回复
1519
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2687
西贝老师
同学你好,我看你截图里申报表是区分了3%和1%的呢,如果季度超30万了,开3个点的发票就是要按照3%来缴税的 查看全部回复
2342
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2250
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3354
意思是账上之后成本,没有收入,是么 查看全部回复
2321
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
2436
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3243
可以的 查看全部回复
2589
秦枫老师
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
2566
本季度开冲红发票入账,一季度的增值税和企业所得税申报不用改,账也不改。 红字发票做账在开票当月 借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2125
合同中约定是包含中间人介绍费的话,开全额发票 查看全部回复
3129
建议入账到今年 查看全部回复
3448
可以的,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1859
更正申报 查看全部回复
2985
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3824
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1881
联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2153
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3810
云峰老师
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1932
你们集体不是金融公司吧,如果不是的话计入财务费用-利息收入 查看全部回复
6011
1.开立预收资金托管专用账户,可以用对公的商业二维码吗?建议去银行另行开具专用账户,开立账户的作用是专款专用 查看全部回复
2959
清岚
多申报的原因是什么 查看全部回复
3106
需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
2121
你好,需要申报 查看全部回复
2289
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2144
高老师
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
3255
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3307
小妮老师
按照0申报 查看全部回复
2737
许老师
作为成本入账 查看全部回复
2868
同学你好 查看全部回复
13107
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3418
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2915
s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
2427
核定的收入大于实际的收入,按照税务局核定的收入申报 查看全部回复
2613
3230
要填写 查看全部回复
2962
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2428
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3558
发给员工的时候做到其他应收,收到生育津贴的时候冲其他应收款 查看全部回复
2955
算收入,固定资产清理的收入是在营业外收入的 查看全部回复
2648
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
2561
老板需要转到公司 借:其他应收款-老板 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2506
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2350
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3636
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
可以,无票收入正常做帐就好 借其他应收款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4042
借银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
4326
是收入多申报了吗? 查看全部回复
4203
如果7月份之前账务发生很少,可以放在7月份做 查看全部回复
4306
按照实际销售金额确认收入和申报增值税 查看全部回复
2451
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2482
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
3048
项目收到个人投资款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3467
与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
3006
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3313
(一)合作社统一采购生产资料出售给成员,将成员生产的产品收购后对外销售时,账务处理如下: 1、合作社统一采购生产资料时,按其购入价与发生的相关费用,借记“产品物资”科目,dai记“库存现金”、“银行存款”、“应付款”等科目。合作社将产品物资分配或出售给成员时,借记“库存现金”、“银行存款”、“成员往来”(出售给非成员的借记:“应收款”)等科目,dai记“经营收入”科目,同时,借记“经营支出”科目,dai记“产品物资”科目。 【例9】3月份,肉鸡养殖专业合作社以2500元/吨的价格购入甲公司饲料100吨,以现金支付5万元,以银行存款支付10万元,余款暂欠,以现金支付运费及装卸费等费用0.3元;合作社以3000元/吨的价格出售给成员,成员已交来现金27万元,丙成员欠3万元。会计分录为: ①购入饲料时: 借:产品物资—饲料250000 dai:库存现金50000 银行存款100000 应付款—甲公司100000 ②支付运费、装卸费等费用时: 借:产品物资—饲料3000 dai:库存现金3000 ③出售饲料时: 借:现金270000 成员往来—丙成员30000 dai:经营收入300000 同时,结转成本 借:经营支出253000 dai:产品物资—饲料253000 查看全部回复
4022
不是的,不开票你一样要纳税 查看全部回复
2275
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3840
是的 查看全部回复
3060
在电子税务局导出以前申报的记录,然后对比财务账 查看全部回复
3266
个税汇算清缴的是工资薪金,劳务报酬,稿酬,特许权使用费等四项收入额 查看全部回复
4825
上个月申报水利基金收入和印花税的时候含未开票收入了么 查看全部回复
4196
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3265
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4960
补上就好了 查看全部回复
4831
申报增值税时候你填了未开票收入吗? 查看全部回复
3075
公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
3635
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