登录/注册
曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1334
李可可
哪里有问题 查看全部回复
1709
王苗苗老师
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
851
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
1248
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1282
杨老师.
27本期已缴税金 查看全部回复
954
可以的 查看全部回复
993
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
970
李伟老师
44.45 查看全部回复
1192
tammy老师
不需要 查看全部回复
2028
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
李凤
免税手入栏 查看全部回复
909
营业外收入都要交增值税吗,不一定 查看全部回复
1494
小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
958
易老师
都可以更正 查看全部回复
966
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1366
哪里是负数 查看全部回复
1319
不是的 查看全部回复
1491
可以看增值税的明细账 查看全部回复
914
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
929
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1490
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1262
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
525
andy老师
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
1211
很久了一直是季度30万 查看全部回复
755
您好,具体什么问题 查看全部回复
1374
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1963
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1287
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
建造厂房一般是自用,自用的厂房计入固定资产,土地使用权可以单独核算的计入无形资产 查看全部回复
994
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
意思是跨年了 查看全部回复
1575
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
申报表截图发一下 查看全部回复
1131
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1716
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1502
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
理论上是需要交的 查看全部回复
891
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5211
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
亲,计入 无形资产 土地使用权科目 查看全部回复
1093
无形资产 土地使用权 查看全部回复
1504
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1298
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
1475
是的 查看全部回复
1485
Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
941
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2161
西贝老师
同学你好,填在附表1未开票收入里面哈 查看全部回复
1363
木言
免征 查看全部回复
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1558
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
Leaf
需要做进项税额转出 查看全部回复
1684
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1157
50万是含税金额么 查看全部回复
1452
厂房是出租出去了么 查看全部回复
1674
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1196
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1595
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
1071
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1479
方便发下截图么 查看全部回复
1163
这个项目前期发生的《项目建议书》、《可行性研究报告》、《初步设计》等费用,如果确定厂房能建造的话,前期发生的相关支出记到在建工程 查看全部回复
1041
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1064
做进项转出 查看全部回复
1681
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1455
是开出发票么 查看全部回复
1442
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
989
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
960
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
831
安叔老师
你好, 查看全部回复
870
你如果没有填第十行,属于填写不规范 查看全部回复
1607
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
923
纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
1075
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1512
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
1412
你们是施工企业吗?你们在建的厂房转入固定资产没有 查看全部回复
1586
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1263
是被吸收合并么 查看全部回复
1378
你好同学,由于都是资本化的,所以计入固定资产原值 查看全部回复
1285
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
是一般纳税人吗? 查看全部回复
1286
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1210
建筑企业在施工工程中,为了满足项目现场的办公需求、住宿问题,会搭建一些临时建筑物,比如过去的彩钢房、库房等,记到固定资产 查看全部回复
1726
根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1574
工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
979
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1756
自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
1603
同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
1790
预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1438
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1503
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1377
可以用法人的个人卡转进去 查看全部回复
787
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1604
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载