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厚积薄发
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3177
造成你们的实际库存不准确 查看全部回复
3152
曹老师CPA
借所得税费用 dai银行存款 查看全部回复
3269
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
甘老师
做红冲,即跟一季度的对应分录一样,只是金额是负数,不要忘记将相应的成本结转记录同步红字冲回 查看全部回复
3380
杨老师
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4152
后期供应商不要了,这句话是什么意思? 查看全部回复
5017
小小
不影响红冲 查看全部回复
3255
借:委托加工物资 dai:银行存款 查看全部回复
2699
tammy老师
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2814
建议重开,4月后不能再开1%的发票了 查看全部回复
3693
本月通常就是3月份的,本年就是1到3月的 查看全部回复
3129
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4845
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
借:原材料 dai:应付账款—暂估入库 查看全部回复
2744
安叔老师
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交企业所得税,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 支付时,借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3331
高老师
需要 查看全部回复
2635
子公司采用的准则可以跟集团不一致,他们互不影响 查看全部回复
2986
对方可以提供负数发票的,你们退货就红冲原来的购进分录即可 查看全部回复
13053
有回单的按回单入帐 查看全部回复
3788
Amy老师
5054
之前是预付吗 查看全部回复
2075
木言
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
8009
如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4765
Annina老师
是的 查看全部回复
4087
不用 查看全部回复
2749
年初数15万不用填写,只用填写本月或本年发生数字,收到其他筹资活动有关现金填写17行 查看全部回复
4486
暂估的话,先要记到生产成本,然后转到库存商品,然后再转到工程施工中的 查看全部回复
3963
可以暂估入账,不过需要在所得税汇算清缴前把发票开进来。 查看全部回复
3887
归老师
冲销收到蓝字发票时的凭证 查看全部回复
3601
这个不影响什么的 查看全部回复
2760
为什么要跨年红冲 查看全部回复
4424
大宁老师
是的,把固定资产账面价值转入清理,出售所得也转入清理 查看全部回复
3953
不同地区政策不同,建议咨询是当地财政部门 查看全部回复
3390
小企业会计准则直接通过利润分配未分配利润调整 查看全部回复
3738
Leaf
要修改 按上图 查看全部回复
4063
3219
借:以前年度损益调整,dai:应付利息 查看全部回复
5649
把第一联复印,加盖发票专用章 查看全部回复
3467
不能 查看全部回复
4775
你好 查看全部回复
6159
你点开看看是不是四季度的申报了没有交税 查看全部回复
5656
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13240
venus老师
上年度退货会计分录如下: 借:以前年度损益调整 ——主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:银行存款 借:库存商品 dai:以前年度损益调整—主营业务成本 借:应交税费——应交所得税 dai:以前年度损益调整——所得税费用 借:利润分配—未分配利润 以前年度损益调整—主营业务成本 以前年度损益调整—所得税费用 dai:以前年度损益调整—主营业务收入 借:盈余公积 dai:利润分配—未分配利润 查看全部回复
7383
是的,直接冲减当期收入 查看全部回复
5439
小妮老师
红冲万又重新开没? 查看全部回复
7793
汇算清缴需要把不合规票据和无票据的费用纳税调整 查看全部回复
3711
钱不退吗 查看全部回复
3851
一般是对原材料进行暂估 查看全部回复
4211
有发票来了吗?没票涉及到费用要纳税调增 查看全部回复
3011
夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4145
购买方没有抵扣入账的话,开具红字后,销售方可以把三联都留着,跟对应的蓝字发票放在一起存档备查。 查看全部回复
3818
收到的税费返还在现金流量表中表现为两个项目:"收到的增值税销项税额和退回的增值税款"与"收到的除增值税外的其他税费返还". 查看全部回复
6918
原来的分录红字即可 查看全部回复
3612
看能不能报些未开票收入,下次开发票的时候,再把未开票收入填负数冲掉,当然要保证开出去的销项是正数。 查看全部回复
5869
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3028
所得税汇算清缴完成了吗 查看全部回复
4747
红冲后 抵扣当月销项税就行 查看全部回复
3929
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
绾绾
汇算清缴前取得发票,可以税前扣除的 查看全部回复
3596
Yan
为啥要冲回? 查看全部回复
7256
退的什么税? 查看全部回复
3580
实际支付的是今年的,有些公司入到今到的支出也还是可以的 查看全部回复
3351
是上面问题还是下面的 查看全部回复
2823
4992
有供应链系统就需要 查看全部回复
2988
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
就是红冲发票上的银行,跟你开具的蓝字发票银行,不是同一个账户是嘛 查看全部回复
2837
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3055
普票不用开红字发票信息表 查看全部回复
3650
没有 查看全部回复
3154
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3254
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3674
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
2957
借固定资产。dai以前年度损益调整管理费。 查看全部回复
3238
申报表做进项转出,会计做红冲 查看全部回复
3064
汇算清缴时候补交税费吗 查看全部回复
8223
谭老师
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2880
借。相关的成本费用科目。dai应付账款暂估。 查看全部回复
2898
借库存商品dai应付帐款暂估 查看全部回复
2561
如果发票金额少,多暂估的金额要调增缴纳企业所得税 查看全部回复
4256
确定回不来的话,做汇算清缴的时候调整应纳税所得额 查看全部回复
3330
可以 查看全部回复
5038
是把上月的暂估完全负数冲回,然后按实际的入账 查看全部回复
3975
发票还没来吗 查看全部回复
3018
利息收入如果时计提的你们可以不计提,但是如果利息收入已到银行账是无法进行暂估的 查看全部回复
3389
为啥要暂估 查看全部回复
2853
是 查看全部回复
3869
3077
专票还是普票 查看全部回复
3280
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3556
退款借应收账款 dai银行存款 查看全部回复
2924
红冲开票应该根据红字发票信息表 查看全部回复
2731
不用做凭证 查看全部回复
3815
1% 查看全部回复
3362
看下以前年度损益科目明细帐 查看全部回复
8108
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4143
是收回不作废, 查看全部回复
3103
李伟老师
老师的建议如果之前没有记账,如果是您自己补记之前的账,最好根据合法票据和申报数据来,暂估的成本没有发票等不合规情况您最好不要记账 查看全部回复
5253
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