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高老师
落实一下是公司有政策为员工承担本应员工负债的部分还是之前的会计做错了 查看全部回复
2445
孙老师
公账的话,可以列支成本,但是要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
2911
andy老师
可以计入制造费用先归集 查看全部回复
4095
王苗苗老师
每月提现如果你们银行卡户行没有要求限制,业务真实会计上也没有要求显示,只是建议能对公转账的尽量对公付款 查看全部回复
5642
patience
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2416
甘老师
可以的,很多人是这么操作的,公司申报你的工资收入时按社保个人部分申报即可 查看全部回复
6284
杨老师
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2856
清岚
实操中很多企业这样操作,个税正常申报,社保还没有监管特别严 查看全部回复
4646
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
4008
差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
4184
收款人 查看全部回复
3778
是的 查看全部回复
2460
是的,通过扣缴义务人即为公司帮代扣代缴 查看全部回复
5824
许老师
也是需要扣除医疗和公积金的,8月份补缴部分实质上属于7月份的 查看全部回复
2077
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4494
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2196
你发工资的时候走的哪个科目 查看全部回复
2721
可以到税局代开发票,你们需要代扣代缴个税 查看全部回复
2257
安叔老师
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
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为什么,缴纳时其他应收1 而发放工资时 其他应收社保4 查看全部回复
3000
可以参考这个 查看全部回复
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计提工资是按应发数 查看全部回复
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小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
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个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3124
需要添加的 查看全部回复
2829
小妮老师
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2341
看公司一贯是怎么做的,一般社保调整都是放到次月发放的工资表里代扣代缴 查看全部回复
3502
绾绾
调整的是七月份的社保,放在七月份工资表里 查看全部回复
2349
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
2980
补计提没有计提的部分,然后发放就行了 查看全部回复
3062
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3434
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3170
实际发放工资的时候,是不是扣缴的住房公积金不对,实际发放的工资不对 查看全部回复
2868
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
3954
venus老师
可以记入其他应付款老板 查看全部回复
4121
计提工资 借:成本/销售费用/管理费用447555.38(根据人员部门分配,生产工人计入成本,销售人员计入销售费用等) dai:应付职工薪酬47555.38 查看全部回复
2716
公司私帐是私人卡? 查看全部回复
4071
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2699
秦枫老师
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2937
谭老师
借:现金,dai:其他应收款一代扣代缴个人住房公积金 查看全部回复
2185
你好,尽量对公账户入账,防止税务稽查,微信支付的收入不进入公司的对公账户,只适合小企业,收入不大的企业,收入太大也是不合适的,毕竟个人微信支付宝也是有限制的。 查看全部回复
5765
当月不影响,如果年度累计超了60000有可能会影响 查看全部回复
3158
厚积薄发
不用扣,后边有专门填写扣除社保的。 查看全部回复
3085
需要分开做 查看全部回复
3860
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
3467
根据《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的规定,个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税 查看全部回复
包含 查看全部回复
2726
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2515
可以开公司抬头的发票或一些定额发票。 查看全部回复
3084
借方其他应收社保费是个人部分吗 查看全部回复
5883
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4123
1.计提工资、五险一金单位部分 借:成本/管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-工资/养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-养老/医疗/失业/住房公积金 应交税费-个人所得税 银行存款 3.支付五险一金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应付款-养老/医疗/失业保险/住房公积金(个人承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
2437
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3901
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
2478
其他应收款 查看全部回复
3450
借:应付职工薪酬 235000 dai:银行存款 230200 其他应收款-社保 4000 应交税费-应交个人所得税 800 查看全部回复
2855
不应该 查看全部回复
5384
个税申报按照年累计60000的 查看全部回复
2668
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4293
需要申报,工资金额为0 查看全部回复
2658
本月工资为0不需要计提,个人承担部分先挂账,员工给公司支付后或者从下月工资扣除后再冲挂账 查看全部回复
3012
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2410
B公司没有缴纳社保 查看全部回复
2813
登录所缴费的市公积金管理中心网上业务系统和社会保险基金管理局的网址,输入账号、姓名、密码。2、点击查询,显示职工的个人信息表、个人缴存明细表、缴存证明;3、根据需要选择缴存证明的抬头信息,选择所属省、所属城市,点击打印,系统会提示请注意保管好打印的个人缴存信息,确定后打印。 查看全部回复
10982
缴纳时,借 其他应收款 dai银行存款 款项存入银行时 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2838
借:应付工资200000 dai:其他应收款 -社保 12000 应交税费-应交个人所得税 1000 银行存款187000 查看全部回复
社保个人部分如果还是个人承担,他会单独把这块打进公司账户的话,还是做其他应收款 查看全部回复
3143
借:应付职工薪酬-工资(应发数), dai:其他应收(付)款-公积金(个人部分), 银行存款/现金(实发数)。 查看全部回复
4478
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款(社保个人部分) dai:其他应付款(公积金个人部分) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3171
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬;②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保)dai:其他应付款(个人公积金) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2734
你好 工资一般是公户发员工账户或者银行代发给员工。一般不私户发放 你发放工资缴纳个税这个不会涉及偷税漏税。 只是如果你先公转私 在去发放 容易大额被银行监控 报税务 有风险 查看全部回复
6826
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2955
Harry老师
你好,一般是上个月的。 查看全部回复
1829
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3177
Leaf
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3208
严格来说,应该给员工缴纳社保 查看全部回复
2844
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3079
你好,六月份如果需要补发五月份的话,那就发两个月的,个人代扣注意要扣五六两个月的社保公积金。 查看全部回复
2793
Amy老师
减除费用5000是会自动出来的 查看全部回复
3810
账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额 查看全部回复
3403
(一)合理分配“工资薪金”和“年终奖”比例 (二)避开临界点 (三)利用“免税”优惠政策 (四)变“工资薪金”为“股息红利” (五)积极争取地方税收返还 查看全部回复
3123
建议加上 查看全部回复
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6154
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3480
下个月少扣这部分金额,这样税务那边两个月的总扣款和账上两个月总代扣,就相等了。账务按工资表实际情况做即可。 查看全部回复
3755
是的,没有实际收入 查看全部回复
3218
tammy老师
在的,手里的事马上弄完,马上给您解答,稍微等一下哈 查看全部回复
3524
社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9637
小小
一般有些企业不会按工资基数来交纳社保,会按社平工资的60%来缴纳的 查看全部回复
4336
如果当地社保不要求每个人都交社保的话,那就没问题。 查看全部回复
3887
借银行存款dai预收账款 查看全部回复
2653
每个月先申报 查看全部回复
3793
应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3993
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3519
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
暂时不填,下个月一起扣 查看全部回复
3342
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3358
申报个税的时候只扣除个人部分 查看全部回复
6145
劳务费 查看全部回复
4404
劳务派遣,可以的 查看全部回复
2300
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