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王苗苗老师
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2332
杨老师
不需要 查看全部回复
2822
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
1769
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2371
patience
你好,方便发一下截图么 查看全部回复
7422
安叔老师
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3773
李伟老师
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1957
Harry老师
您好,现行有两种叠加运用形式:1.税率式减免是指:企业所得税的法定税率是25%,但依据企业所得税法等相关规定,符合条件的小型微利企业,减按20%税率征收企业所得税。 查看全部回复
1472
厚积薄发
企业所得税也需要交 查看全部回复
1954
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2145
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1664
andy老师
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2027
是的 查看全部回复
2238
需要看利润表 查看全部回复
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企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
3239
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3536
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3237
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1959
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
2968
2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2011
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2206
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2894
稍等 查看全部回复
1715
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2403
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2306
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
不需要计提 查看全部回复
1969
秦枫老师
你说的是那个税种 ,一般在你申报当期的申报表,有减免的需要填写附表减免表,比如增值税,又比如六税两费的减免,都在当期申报表有显示 查看全部回复
5673
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2514
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1857
刘淑萍
增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
4180
建议就具体问题咨询,如果不想交纳企业所得税,企业利润为负数,成本费用大于你的收入即可 查看全部回复
3480
你好,你的具体问题是什么 查看全部回复
2676
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3333
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
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如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
1473
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
你好,您就把企业的研发费用的分类和各项分类金额列名就可以 查看全部回复
2630
保障金按上年用人单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳。计算公式如下:保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
2756
企业所得税计入所得税费用,所得税费用结转到本年利润科目 查看全部回复
2549
你好,这个得找专管员问一下,如果长期销售额较大的话是不可以改的 查看全部回复
2366
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2878
符合小型微利企业条件的,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。实际税率是5% 查看全部回复
3061
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3649
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3393
意思是怎么做账吗 查看全部回复
2529
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2742
是填表不调账 查看全部回复
3892
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2730
对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 ?受托加工收到原材料没发票吧 查看全部回复
2137
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4703
你们是承租方么 查看全部回复
2317
谭老师
不用 查看全部回复
4907
企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
2519
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1805
同学,你是什么问题呢? 查看全部回复
2172
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
会 查看全部回复
3247
B企业将保证金和利息一并返还给B企业? 查看全部回复
2154
等于说6月的工资发放分录不对 查看全部回复
1948
需要补报这个期间的经营所得申报 查看全部回复
2993
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3003
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12030
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
调整账上的计提分录 查看全部回复
2881
Annina老师
补申报就行 查看全部回复
2013
应报未报现在补申报 查看全部回复
5769
企业所得税要看公司的利润表,看公司是否盈利 查看全部回复
2620
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2946
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
一般无票的费用不得税前扣除 查看全部回复
2281
wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4280
有具体的计算过程吗?我看看 查看全部回复
2012
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
3971
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2326
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2039
你是小微企业么 查看全部回复
1974
2407
你现在是申报增值税么,你看一下你是不是存在漏申报的情况 查看全部回复
6934
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2929
全部是普票么 查看全部回复
3346
2132
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1736
两个图片都可以所得税税前扣除 第一个图片高速公路通行费桥闸通行费可以计算抵扣 第二个不行 查看全部回复
2298
本年累计的数额 查看全部回复
2662
李秋平
关于土地问题,如果他在没有开发利用的前提下,计入无形资产,如果建设并开发了,转入固定资产和建筑物一并计算并计提折旧,而且同时缴纳相关的资产类税。 查看全部回复
2633
借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
1941
正常做账啊 如果确定符合自产自销 增值税申报表和企业所得税申报表 按照免税申报即可 查看全部回复
3453
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2347
没有 去年有 今年增值税1% 个人所得税减半征收 查看全部回复
1763
是核定征收 查看全部回复
1795
实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
3433
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
汇总纳税的总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 参考文件:《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第十三条。 查看全部回复
1876
现在是第二季度,填写第一季度预缴纳的所得税,系统自动带出 查看全部回复
3103
清岚
你填的数和开票系统的数不一致 查看全部回复
2442
2807
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