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patience
他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除 查看全部回复
2230
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
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一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1102
杨老师
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1441
王苗苗老师
是的,增值税的减免是填在增值税减免税申报明细表减税项目 查看全部回复
1737
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1297
andy老师
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
1258
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
月销售额小于10万附加税减免 查看全部回复
3032
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
1715
一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 查看全部回复
1145
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
期初期末都0.01 查看全部回复
1307
小米
是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
2102
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
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其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2353
李伟老师
好 查看全部回复
1366
合理 查看全部回复
1497
wam
不是的 查看全部回复
1283
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
属于小型微利企业么 查看全部回复
2359
tammy老师
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2179
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1905
有查账征收。有核定征收 查看全部回复
1487
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1613
一般是不含税的 查看全部回复
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2216
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1889
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1535
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
2276
税务师晓雨
1.一般纳税人销售自己使用过的属于《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令538号)第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。2.2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产。3.2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照3%征收率减按2%征收增值税。4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
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登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
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第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
月开票额度是税局核定的收入额么 查看全部回复
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异地预缴的增值税填在本期预缴税额栏次 查看全部回复
1506
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2187
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2670
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1858
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2051
可以 查看全部回复
1685
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3223
正常企业25% 查看全部回复
3641
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1847
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2211
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1771
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2297
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2070
说的是减免税额,3.7*100%=3.7,3.7*15%=0.555万元 查看全部回复
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是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
1841
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1906
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
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销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
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可以先暂估成本费用 查看全部回复
1939
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
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无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2282
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
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在季度报税填写 查看全部回复
2906
没有 查看全部回复
2125
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1315
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2027
严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2193
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1857
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2927
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2323
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3509
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3336
安叔老师
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2469
查企业所得税是补收入 查看全部回复
2505
季度申报表么 查看全部回复
1533
更正做借方负数 查看全部回复
1247
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2475
是小规模增值税申报表么 查看全部回复
1931
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2691
取得普通发票,是收到的还是开出去的 查看全部回复
1472
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2516
你们多收的款后期还会给到个人吗? 查看全部回复
2266
115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
1603
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
B公司分红是用企业所得税后利润进行分配,A公司如果是境内的企业,因为收到的是税后利润,所以不用再另外交企业所得税。如果a公司是境外企业,则要根据是否与我国签订了相关的税务协定,一般就要缴纳10%的预提所得税,如果有税收优惠就缴纳5%的预提所得税。 查看全部回复
2466
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2506
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
1393
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
2634
处置固定资产 查看全部回复
2189
更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
1710
应纳税所得额??税率 查看全部回复
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6276
数据没有错? 查看全部回复
2011
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2488
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2528
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
1998
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