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王苗苗老师
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
杨老师.
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1105
安叔老师
可以的,有相关支付凭证 查看全部回复
1093
对,包括在内 查看全部回复
1169
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
1929
如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据,需要纳税调增,填在纳税调整项目明细表第30栏 查看全部回复
1425
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1528
andy老师
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
1308
为什么比账上多一个月 查看全部回复
1358
云峰老师
好的,同学 查看全部回复
898
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1557
易老师
最好按照审计报告的报表进行汇算清缴 查看全部回复
1256
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1994
A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
1717
李伟老师
比如你计算出来的放弃现金折扣的成本率是10%短期借款的借款利率是8%。假如这个货款是100万。你享受折扣的话,就说明你在一定的期间需要支付款项,别人给你的折扣比较多 查看全部回复
1533
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975
李可可
资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
1674
一个是财务报表年度申报表,一个是企业所得税年度申报表,都需要填报 查看全部回复
880
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
木言
“委托加工物资实际成本的计算:以实际耗用的原材料或者半成品、加工费、运输费、装卸费和保险费等费用以及按规定应计入成本的税金,作为实际成本。” 查看全部回复
929
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
1115
摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
李凤
你们是核定定额的个体么 查看全部回复
1016
您好,税法上可以选择一次性税前扣除 查看全部回复
1281
这个要看你在那里分析了 查看全部回复
1027
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
所得税一般不是季报吗 查看全部回复
1047
有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
968
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1487
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1861
不需要调整,按照实际账务处理 查看全部回复
1353
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
1999
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1312
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
1228
tammy老师
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
1484
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
西贝老师
同学你好,个税汇算是员工个人自己进行操作的 查看全部回复
1597
意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
1548
实际成本法可以用来核算零售企业的采购成本吗,可以的 查看全部回复
1260
主要有品种法,分批法,分步法 查看全部回复
963
wam
零售价法、实际成本法均可以。 查看全部回复
911
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1578
这个要具体分析了 查看全部回复
1588
你说的是现金的成本吧? 查看全部回复
876
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1289
汇算清缴所得税是根据公司实际情况做汇算的 查看全部回复
961
成本没有发票,真实发生的还是正常的入账,生成财务报表,季度申报企业所得税时按照利润表填报,在税法上,没取得合规票据一般不得税前扣除,到次年汇算清缴时纳税调增。 查看全部回复
1705
要 查看全部回复
1430
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1232
税务师晓雨
对的 查看全部回复
841
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
对的,可以的 查看全部回复
1248
曹老师CPA
亲,如果是专门进行投资业务的集团公司总部需要勾选,不是的话无需勾选 查看全部回复
927
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1182
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
是的,不用管 查看全部回复
981
银行回单,报销单 查看全部回复
1734
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1515
甘老师
是的 查看全部回复
790
秦枫老师
1177
夏老师
暂估一般用于因未收到发票无金额等情况。不适用你这种没算出来的情况,暂估分录借营业成本-暂估 dai库存商品 查看全部回复
995
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1622
如果是高新企业把基础信息表高企证书编号补上 查看全部回复
1302
不是每个人都需要做个税汇算清缴。需要办理个税汇算清缴的情况主要有两种:一种是预缴税额高于应纳税额,需要申请退税的纳税人;另一种是预缴税额小于应纳税额,应当补税的纳税人。然而,也有一些特定情况下纳税人无需办理年度汇算,例如年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元、年度汇算需补税金额不超过400元、已预缴税额与年度汇算应纳税额一致或符合年度汇算退税条件但不申请退税等。所以,并不是每个人都需要做个税汇算清缴 查看全部回复
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
978
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1258
1083
按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
1351
你好同学 借:主营业务成本 dai:库存商品等 查看全部回复
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
您好,具体什么问题 查看全部回复
1470
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
老师,有收入怎么算成本呢,看跟项目相关实际发生的成本是多少 查看全部回复
1074
1652
正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
1642
请问23年暂估的发票 现在还没来票,如果做税审报告的话必须票都到位吗?如果汇算清缴前没取得合规票据的话,在税法上,一般是不得税前扣除的 查看全部回复
1534
是的,相当于没取得合规票据,需要调增 查看全部回复
1138
是发票只收到一半么,那暂估也需要冲销一半 查看全部回复
1417
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
1103
清岚
这个要看你在什么环境下说的 查看全部回复
1059
可以计入成本 查看全部回复
1552
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1932
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
资本成本率实质上是投资的必要收益率是因为成本是投资过程中所耗费的部分,那么投资的目的是要有回报,则资本的成本率就为投资的必要收益率。 查看全部回复
763
计入长期待摊费用,在受益期内摊销 查看全部回复
1614
理论上计提的时候借方都会通过成本费用科目 查看全部回复
1655
上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
1142
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
1628
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1287
投资性房地产的成本就是他的账面价值吗? 相对于购买时点是的 查看全部回复
1450
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1401
业务招待费:《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十三条规定:“企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。” 查看全部回复
1890
是售价比成本价低么 查看全部回复
1849
自行建造商品房是为了出售,那买的地是不是要计入商品房的成本啊?老师说的是计入存货的成本,和商品房一样吗 是的!商品房就是存货 查看全部回复
1301
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