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安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
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patience
我觉得第一种比较合理 查看全部回复
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他的工资为什么需要通过开票来出账 那集团要你发票开什么内容 ? 查看全部回复
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刘淑萍
先开票这个业务对应的服务是否已经提供了呢? 查看全部回复
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哈哈老师
您好,不同行业不一样的 查看全部回复
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你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,可以记入到长期待摊费用,等到筹建期结束再按月摊销记入到费用里面 查看全部回复
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andy老师
收入一般指不含税收入,但实际工作中最好和领导确认好(没有财务知识的人有的时候会混含税收入和不含税收入) 查看全部回复
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等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
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我们可以做工程类的项目么,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3386
王苗苗老师
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3447
杨老师
对的 查看全部回复
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你好同学,先不作账。只要不抵扣进项税。 查看全部回复
1717
保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
2978
你好,核算的时候要分清楚减免的收入和成本 查看全部回复
2007
政府第三方机构进行监管, 查看全部回复
1900
借 固定资产清理 5,466.67 累计折旧2533.33 dai 固定资产 8000 查看全部回复
5160
意思是公司和个人合开了网上商城 查看全部回复
1585
在客户确认收货时确认收入,如果不开发票的话,借 其他应收款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。等到后期补开发票时,原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
2851
需要 查看全部回复
2311
安叔老师
1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
3616
汽车膜采购时单位是什么 查看全部回复
5270
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2014
意思是账上之后成本,没有收入,是么 查看全部回复
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你好,做账的时候做代垫款,让门店把钱转给你们 查看全部回复
2829
这个人是你们公司员工吗 查看全部回复
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一般货运代理服务开票时直接开*经济代理业务*代理海运费 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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你不是含3%了吗,再加上10%就行了 查看全部回复
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是的 查看全部回复
2710
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
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等到收入实际确认时,借预收账款dai主营业务收入 预收账款科目没有期限, 查看全部回复
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建牛场的支出也计入在建工程,在建工程可以设明细科目,在建工程-牛场,在建工程-商务楼。等牛场建成时再转入固定资产-牛场 查看全部回复
1338
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
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配套使用的可以一起进固定资产成本 查看全部回复
2638
一般需要当月入账的,如果漏记了,可以计入到7月份的 查看全部回复
2524
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
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报未开票收入 查看全部回复
1563
肯定是不能这么干,往来款就是记入其他应付款或者其他应收款的 查看全部回复
3736
可以,可以补录到7月 查看全部回复
2020
是收到的款还是支出的款 查看全部回复
1195
按照开票日期确认收入 查看全部回复
2422
可以超经营范围开票的 自行在开票系统中开具 不动产租赁 一般纳税人一般计税9% 出租2016年之前的享受简易计税 5% 记得发票备注栏备注不动产地址 查看全部回复
1730
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
2445
阿米果
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
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免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2500
现在是电子厂注销,不是属于资产重组,是么 查看全部回复
1804
借应交税费-个税,dai银行存款 查看全部回复
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没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
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这样用的收入和税务对不上了这样对吗,会出现这样的情况,这样的情况是合理的。 查看全部回复
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有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2370
wam
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
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那中间的差价是我们的收入?是的 查看全部回复
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在6月所属期正常申报 查看全部回复
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老师刚接到问题,再看 查看全部回复
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借:管理费用dai:银行存款(不能所得税税前扣除,汇算清缴的时候要调整) 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
2022年回来的成本发票如果是21年发生的成本的话,需要暂估 查看全部回复
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你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2420
稍等 查看全部回复
3101
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3359
可以 查看全部回复
2253
服务已经完成需要确认收入 查看全部回复
1660
可以的 查看全部回复
2869
客户充值的卡金时,借 银行存款等 dai 预收账款。顾客每次进店消费时确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。你说的启用卡金剩余的钱,是怎么启用 查看全部回复
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3034
可以把原分录红字后,再做一笔成本的分录 查看全部回复
2249
在收入准则中,合同负债和合同资产均属于新收入准则中新增的会计科目,同学可以把合同负债理解为预收款项,这两个概念是相同的,区别在于执行收入准则时预收款项按照合同负债核算,除收入准则外,其他准则预收客户提前支付的金额应该按照预收款项核算,所以合同负债是客户支付的货款,由于没有达到收入确认条件,所以在合同负债中核算,达到收入确认条件之后,合同负债应该结转至营业收入科目,而不是营业成本科目。 而合同资产是应收账款的前身,指的就是企业已经获得收款的权利,但是由于合同尚未履行完毕,当履约完成之后,合同资产最终会变成应收账款而收取客户支付的对价。 查看全部回复
3141
甘老师
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
2228
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2609
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2664
收入是 入股资金 查看全部回复
1844
需要,要开票的 查看全部回复
2355
营业执照没有也可以开票 查看全部回复
2286
相当于你们没有实际的货物交易只是钱款和发票是吗? 查看全部回复
2227
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2143
这样做是正确的 查看全部回复
2108
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9105
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
3115
你好同学,需要挂账。反映在账面的增值税进项余额里 查看全部回复
2548
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3431
4582
属于境外的业务 查看全部回复
4802
2850
tammy老师
记销售费用 查看全部回复
2942
企业先自查,是否有未入账的成本、费用,若有未回票的让对方补开票。 查看全部回复
3683
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
可以开发票 查看全部回复
2653
成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2306
清岚
可以根据银行流水做参考 查看全部回复
1797
是库存商品的明细科目么 查看全部回复
2038
外聘人员,他们相关费用记录招待费 查看全部回复
5248
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4057
2273
是纯贸易的材料业务,计入其他业务 查看全部回复
3576
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