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李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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你是指进项票滞留票么 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
andy老师
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
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请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
791
wam
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
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借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
858
Harry老师
你好,合伙企业在进行税务申报时,1.首先需要提供的是营业执照和税务登记证,这是企业合法经营的证明,也是税务机关进行税收征管的基础。 2.其次,合伙协议是明确合伙人之间权利和义务的重要法律文件,对于税务申报也有着重要的参考价值。会计报表,包括资产负债表、利润表等,反映了企业的财务状况,是税务申报的重要依据。 3.最后,纳税申报表是企业在一定时期内应缴纳的税款的具体体现,是税务申报的核心文件。 查看全部回复
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易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
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如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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李伟老师
你们之前的手续费是怎么记账的 查看全部回复
1024
王苗苗老师
你好 查看全部回复
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你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
526
安叔老师
借应付dai应付是什么意思呢 查看全部回复
云峰老师
公司之间相互抵账的时候 查看全部回复
574
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
820
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
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不 影响 查看全部回复
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你说的是不是稳岗补助呀 查看全部回复
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是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
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你们开具还是你们收到? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
643
有可能对方是小规模 查看全部回复
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挂应付账款 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
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借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
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原收款方返还是可以冲销账务的 查看全部回复
1297
王佳丽
什么问题 查看全部回复
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你好,你的具体问题是? 查看全部回复
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张
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生产混凝土材料,一部分添加剂是自产的 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
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不可以开具发票为途径来达到收款的目的 查看全部回复
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取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
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可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
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建议勾选确认后转出 查看全部回复
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如果材料收到的话,假如取得普票,借 原材料 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
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你还调账还是调表? 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
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看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
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一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
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银行支付款项是多少 查看全部回复
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因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
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是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
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23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
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有的, 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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属于安全费用和基本建设的材料入安全费用和基本建设 查看全部回复
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如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1130
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
986
您好 查看全部回复
1404
颜老师
如果债权人对债务人的债务进行豁免,通常情况下会被视为债务人的收入,并应纳税。在这种情况下,母公司对子公司的债务豁免也可能被视为收入,并需要缴纳相应的税款 查看全部回复
823
稍等 查看全部回复
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我仔细看看你的问题 查看全部回复
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是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
954
可以红冲 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
除了共同的16000.剩余的是谁出的?也是共同出的吗? 查看全部回复
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成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
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银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
1020
那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
879
跟代理记账的往来款,如果双方间是发生业务往来的话,进应收应付账款 查看全部回复
769
这个单据只是内部未审批,但钱银行已收? 查看全部回复
1380
是差额计税么 查看全部回复
1118
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
1236
保险公司承担么 查看全部回复
1096
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
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如果是用于研发项目的话,是购入材料,借原材料-项目名称,dai银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,dai:原材料-项目名称 查看全部回复
1768
汇票贴现,属于dai款服务 查看全部回复
1687
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
需要,按照合同金额缴纳印花税 查看全部回复
1863
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
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后期每月研发领料时,直接借:研发费用-直接投入 dai:原材料 就好了,比如你一个月一共用了10元原材料,其中有8元用于研发,另外两元用于普通产品生产 借:研究费用-直接投入 8 dai:原材料 8 借:生产成本-基本生产成本 2 dai:原材料 2 查看全部回复
按实际的开具 查看全部回复
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1276
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
1607
你们是什么行业的? 查看全部回复
1120
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