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税务师晓雨
根据之前的数据依据一定的比例进行预算 查看全部回复
2612
安叔老师
核销劵的时候确认收入 查看全部回复
2631
王苗苗老师
在客户确认收货时确认收入,如果不开发票的话,借 其他应收款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。等到后期补开发票时,原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
2887
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2950
你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
1677
patience
提供维修服务消耗原材料时,借 主营业务成本 dai 原材料 查看全部回复
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如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
李伟老师
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
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劳务报酬 查看全部回复
3176
差额申报是申报什么?总收入对不上,是增值税申报表上的收入跟利润表上的收入不一样么? 查看全部回复
2133
意思是账上之后成本,没有收入,是么 查看全部回复
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如果是商贸行业,建议通过库存商品科目核算 查看全部回复
2256
杨老师
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
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应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1584
可以 查看全部回复
2692
B企业将保证金和利息一并返还给B企业? 查看全部回复
2163
陈爱琳
按照收入准则确认收入:根据企业会计准则第14号—收入(2006) 财会[2006]3号第四条规定, 销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
2515
wam
可以看下申报明细,是哪个人员? 查看全部回复
1995
哈哈老师
您好,收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助 查看全部回复
1426
你不是含3%了吗,再加上10%就行了 查看全部回复
2325
1.实际发生成本 借合同履约成本 dai原材料 应付职工薪酬 2.按照合同进度确认收入借合同结算 dai主营业务收入 借主营业务成本 dai合同履约成本 3结算合同价款 借应收账款 dai合同结算 应交税费-应交增值税(销项税额)4实际收到价款 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
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等实际到账的时候再转主营业务收入 查看全部回复
2323
税法规定,开发票收入和不开发票收入,只要符合条件,是需要纳税申报并缴税。 查看全部回复
2127
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3084
可能 查看全部回复
2834
不同税率的产品分别计算增值税 查看全部回复
1970
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2467
等到收入实际确认时,借预收账款dai主营业务收入 预收账款科目没有期限, 查看全部回复
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正常的处理更正之前的材料出库 查看全部回复
2291
差额部分签服务协议计服务收入 查看全部回复
2536
项目名称:本年企业总收入取数来源:填报纳税人本年以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入。注意事项:该收入为《企业所得税法》第六条规定的收入总额。包括:销售货物收入,提供劳务收入,转让财产收入,股息、红利等权益性投资收益,利息收入、租金收入,特许权使用费收入,接受捐赠收入,其他收入。 查看全部回复
3303
都可以,如果一次开一年的话,增值税要一次性缴纳 查看全部回复
9393
如果有收据的话可以附收据,如果实在没有收据的话可以不附原始凭证 查看全部回复
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是否要上缴财政,要看当地政府和财政部门的具体规定。 查看全部回复
3175
财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
4217
季度是预申报,6月份的其他收入漏做了,及时补录就可以了。 查看全部回复
1541
资产负债表中未分配利润增加54000-4000=50000 货币资金增加50000 查看全部回复
3370
未分配利润项目,同时资产类也需增加 查看全部回复
3758
如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
3444
这个就相当于你们和医院合作,你们给医院和用户提供交易的平台,所有的挂号费和药费在平台支付,你们收款扣除手续费之后把剩余的款项统一和医院结算对吧? 查看全部回复
1984
甘老师
问题收到 查看全部回复
2618
不一定 查看全部回复
6452
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
4339
报未开票收入 查看全部回复
1563
可以,可以补录到7月 查看全部回复
2020
超市代收另一家公司的款的时候直接做借:银行存款 dai:其他应付款-另一家公司 查看全部回复
2176
没涉及到收入啊 查看全部回复
3340
按照开票日期确认收入 查看全部回复
2431
您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2184
许老师
确定凭证全部做完后,期末处理-结转损益即可 查看全部回复
2428
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
2487
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
会计和税法上,收入的确认是一致的 查看全部回复
2408
2079
这个月报税,个税系统里是不是也应该把这个人的信息加入进去,是的 查看全部回复
2267
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2564
Annina老师
1849
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2963
借应交税费-个税,dai银行存款 查看全部回复
1930
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
1423
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2928
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
这样用的收入和税务对不上了这样对吗,会出现这样的情况,这样的情况是合理的。 查看全部回复
3990
你的意思是基建期施工方用我们的电,你们是把电费一起交的,然后发票是开给你们了,可以制作电费分割单,并把电费分割单和发票复印件给施工方 查看全部回复
2535
属于dai款业务 查看全部回复
3466
是的,是你账上记得收入 查看全部回复
2386
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1533
秦枫老师
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2370
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2890
微尘
综合所得个人所得税申报工资薪金没有的话零申报 查看全部回复
1529
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2382
那中间的差价是我们的收入?是的 查看全部回复
2321
这个最好是联系你们当地的税务局 查看全部回复
1530
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2687
也可以 查看全部回复
3704
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3009
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3288
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2438
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1552
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
1992
需要 查看全部回复
2355
开票的时候借:应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税 查看全部回复
3683
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3422
在实操中,一般是开出口发票的当月确认收入 查看全部回复
4892
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
你好,7月申报的话,是指的4-6月的 查看全部回复
1544
2253
借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税,可以以收款凭证(银行回单等)作为原始凭证。 查看全部回复
2043
tammy老师
如果你们公司的经营收入确实这么少,费用折旧也是合理的,那就不用管他 查看全部回复
1540
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2823
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5060
客户充值的卡金时,借 银行存款等 dai 预收账款。顾客每次进店消费时确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。你说的启用卡金剩余的钱,是怎么启用 查看全部回复
1944
为什么个人向公账转款 查看全部回复
1710
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2753
你说的是增值税申报表么 查看全部回复
2957
是的 查看全部回复
3043
在收入准则中,合同负债和合同资产均属于新收入准则中新增的会计科目,同学可以把合同负债理解为预收款项,这两个概念是相同的,区别在于执行收入准则时预收款项按照合同负债核算,除收入准则外,其他准则预收客户提前支付的金额应该按照预收款项核算,所以合同负债是客户支付的货款,由于没有达到收入确认条件,所以在合同负债中核算,达到收入确认条件之后,合同负债应该结转至营业收入科目,而不是营业成本科目。 而合同资产是应收账款的前身,指的就是企业已经获得收款的权利,但是由于合同尚未履行完毕,当履约完成之后,合同资产最终会变成应收账款而收取客户支付的对价。 查看全部回复
3141
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
2228
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2622
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3377
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