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安叔老师
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2152
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
3701
甘老师
正常付款入账 查看全部回复
2273
李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
可以计提 查看全部回复
3365
patience
借 银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2413
计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3258
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2176
andy老师
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2231
小妮老师
当时现金交质保金的这笔你们账上入账没有? 查看全部回复
2848
许老师
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
这个单位价值大于5000,使用年限超过1年,建议计入固定资产核算 查看全部回复
2518
高老师
计入固定资产 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai银行存款或应付帐款等 查看全部回复
6370
王苗苗老师
两个银行账户都是公司账户吧 查看全部回复
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你的意思是7月时候入账,当时还没收到款,你却借:银行存款 dai:主营业务收入。8月才收到款,是么 查看全部回复
2144
是一般纳税人么 查看全部回复
1698
按照权责发生制原则,一般社保是每个月需要计提入账。如果是忘记计提了可以补录,一般是分开入账的,因为好查账核算。 查看全部回复
2192
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
杨老师
数量多了金额没错的话,财务账不用调整 查看全部回复
2664
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
3136
B账套分录,借:银行存款 dai:关联方往来-A 查看全部回复
2643
小小
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2597
你把它做到营业外收入 查看全部回复
2436
稍等,我看下 查看全部回复
2739
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2628
转到待认证进项税 查看全部回复
1735
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
要 查看全部回复
1952
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
你们实质业务是什么? 查看全部回复
3068
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2350
是同一家公司么 查看全部回复
2352
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2494
wam
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2809
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2309
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3112
计入管理费用就好 查看全部回复
2609
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
红冲就好,红冲分录与原分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2050
这个转换是发行方还是投资方的会计处理? 查看全部回复
4565
水电费、固定资产折旧进管理费用 查看全部回复
4517
老板从家里亲戚门店(个体户)卖出去一批货 查看全部回复
3147
孙老师
计提和发放工资的会计分录 1、计提工资 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—社保 次月发放工资时的会计分录 1、发放工资时 借:应付职工薪酬—工资 dai:应付职工薪酬—社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 计提并缴纳个人所得税的会计分录 计提工资时并不涉及到个人所得税: 借:制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬 发放工资时,代扣个人所得税: 借:应付职工薪酬 dai:应交税费—代扣代缴个人所得税 银行存款(应发与个税差额) 交纳个人所得税时: 借:应交税费—代扣代缴个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
5583
你好,一般建议是按照实际的业务开发票报销 查看全部回复
4255
你们是房地产开发企业吗 查看全部回复
3988
借:原材料或库存商品 66266.36 借:应交税费-应交增值税(进项税额)8614.63 dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2138
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2934
公司是一般纳税人么,房租是公司经营用的吧,进项税额是多少 查看全部回复
2961
原材料购入 借原材料 dai现金 付加工费 借制造费用 dai银行存款,如果加工后可以销售 借库存商品 dai原材料 制造费用 查看全部回复
2504
是公司持股的子公司或长投股份转让,还是说公司的股东发生了变化 查看全部回复
2173
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2931
借:其他货币资金/银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
4020
一般纳税人么,是收到了房租专票么,但是下月认证抵扣么,借管理费用-房租等 应交税费-应交增值税-待认证进项 dai银行存款等 查看全部回复
2249
借 应收账款/银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2546
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2803
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2463
7月1日补记入帐就好 查看全部回复
2364
需要 查看全部回复
3297
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2610
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4737
建议调整成与实际相符 查看全部回复
2838
先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
17351
给出的返点计入销售费用;得到的返点对方应开具红字专用发票,根据发票金额冲减销售成本 查看全部回复
2453
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3328
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3582
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4653
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
秦枫老师
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4173
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2455
之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
4810
借:费用成本类科目 dai:预付账款 查看全部回复
2505
可以签订代付款协议,A公司只是代付,BC公司正常做帐就好 查看全部回复
4036
原来的分录红冲,再写一笔正确的 查看全部回复
2191
如果返利是按照折扣后开在发票上,记到成本是直接按照折扣后的金额记到成本,不涉及进项转出。金额是10万,折扣金额是2万,实际成本是8万,成本直接按照8万记账,支付的10万借:预付账款 10万 dai:银行存款 10万 借:库存商品 8万 dai:预付账款8万,返利借:银行存款 2万 dai:预付账款 2万 查看全部回复
3032
金额大么 查看全部回复
2516
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2748
是的 查看全部回复
3133
适用的是小企业会计准则还是企业会计专责 查看全部回复
2047
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2898
这个应该是扣的医疗保险 查看全部回复
2719
预缴税款,借:应交税费-预缴增值税 借:应交税费-应交企业所得税-异地 借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2903
你可以先暂估入账,收到发票时红冲暂估分录,然后正常记账就好 查看全部回复
3042
曹老师CPA
亲,需要代扣个税的 查看全部回复
5277
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3131
暂估一般是月底做 查看全部回复
2754
等发票到可以计入主营业务成本, 查看全部回复
3488
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3293
那2020年有没有入账 查看全部回复
2758
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3517
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2553
使用的是什么会计准则 查看全部回复
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3536
需要明细 查看全部回复
5412
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3183
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2751
买的商业保险么 查看全部回复
是什么原因退回 查看全部回复
2939
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