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patience
买了月饼礼盒和水果礼盒发给员工属于福利费 查看全部回复
3041
杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
509
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
992
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1329
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1465
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
967
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1537
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2270
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1602
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
西贝老师
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1393
王苗苗老师
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
972
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1256
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
1347
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1724
杨老师
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1175
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
安叔老师
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1138
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2048
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1155
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1712
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1722
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
1999
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
钱包需要需要做账哈,可以做其他货币资金或者其他应收款挂帐也行 查看全部回复
2064
颜老师
基本户只有一个,其他是资本金账户或者美元账户的 查看全部回复
2208
tammy老师
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1267
稍等 查看全部回复
1300
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1410
稍等,我看一下 查看全部回复
1885
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1348
李伟老师
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2433
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1291
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2845
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6106
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2076
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2713
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
耗的油费计入生产成本 查看全部回复
1503
应该计入制造费用 借 制造费用 dai 银行存款 查看全部回复
2021
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2493
可以 查看全部回复
2182
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2408
别人为什么给超市打款 查看全部回复
2903
陈爱琳
根据报销部门来分,是走管理费用或者销售费用 查看全部回复
2901
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1400
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2203
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3243
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
6915
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3413
借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
3403
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3432
孙老师
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3189
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1608
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2618
用公司的名字买了一辆车,可以计入固定资产 查看全部回复
2549
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
可以的 查看全部回复
1774
印花税一般不需要计提,实际缴纳时借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
2530
第一个,前台自用里面费用,送给客户需要视同销售 查看全部回复
8056
资金由公司承担,发生的费用计入销售费用 查看全部回复
2031
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3779
这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
3508
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2392
门店的工资是总部发的么,门店是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3038
甘老师
做账:借银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 申报表:换算成不含税金额,填写在第10栏小微企业免税销售额 查看全部回复
6518
您好,缴纳的什么税种 查看全部回复
3083
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
借:业务活动费用或管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3171
木言
按正常做: 借:应交税费-增值税(一般纳税人是未交增值税), dai:银行存款。 查看全部回复
2221
许老师
作为职工福利费 查看全部回复
2494
客户入住后给的,计入客房成本! 查看全部回复
3822
你好,可以直接计入客房成本的 查看全部回复
3323
小妮老师
借:应收帐款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2545
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2204
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5063
是送客户么 查看全部回复
2986
清岚
用途是什么/ 查看全部回复
3546
1760
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2745
单位在缴纳时把需要员工承担的部分挂其他应收款 查看全部回复
1986
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
2207
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4551
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