企业所得税,分录,更正,累计

您好 帮我看一下 企业所得税分录更正过了 但是 为什么最后累计没有变化#出纳#

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2023跨年成本发票冲红，分录怎么写，需要调增汇算清缴的表吗，补2022年计提城建税要更正企业所得税报表吗？#出纳#

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22年企业所得税已经汇缴申报，自查费用发票属于不得抵扣，更正申报后，分录怎么做，分录是在22年的账上做还是23年？#房地产#

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22年一年漏加计抵减，23年做了更正申报，税也退到公司账上，账也做了，但现在税务局审计发现22年加计抵减这笔金额未做到其他收益，让我更正申报企业所得税年报，把今年退回的加计抵减金额填到营业外收入里，那我22年的报表要更正吗？23年收到退款又怎么做分录，谢谢老师指点一下#出纳#

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请问一下我去年季度的企业所得税申报错误，报的季度金额，没有报本年累计，并且把所得税费用税前扣除了，但是汇算清缴年报税没有少交，这个我还需要去税务局更正吗#其他行业#

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小企业会计准则，资产负债表”未分配利润”科目期末数—“未分配利润”科目期初数和利润表”净利润”科目累计数不相等，差额是今年汇算清缴退回的企业所得税金额，退回的企业所得税我没用以前年度损益调整，分录是借：银行存款 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费——应交所得税 贷：利润分配——未分配利润，请问我的分录是不是对的？资产负债表和利润表的这个差异是否可以忽略？#服务业#

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因为工作疏忽 导致这个员工离职后还在申报这个人的个税 现在更正完这个人的个人所得税申报记录 调增了2019年的企业所得税汇算清缴 补缴了企业所得税和滞纳金 这个分录如何写 ？谢谢老师！#工业制造#

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想咨询一下2021年12月份缴纳印花税我计入应交税金印花税 记错科目，应计入税金及附加，月末结转费用，现在我已经缴了第四季度企业所得税，多交了170多元，2022年1月我做错误分录更正可以不#其他行业#

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小微企业，小规模，月底企业所得税怎么计算，账上应该按月计提季度申报，还是季度一次性计提季度申报？计算公式和分录怎么写？年底应该怎么计提，怎么计算？有什么注意事项？#商业#

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公司跨省变更了经营地址和名称，税号没有变，原名称苏州图拜现名称安徽易迈孚，那么前后的账务怎么衔接呢？原公司对公账户基本户已经销户了，当时银行余额30万以报销名义转到法人卡里了，9月份代账公司做的原公司账，暂估30万万成本，所以原公司在苏州第3季度没有企业所得税，那么暂估这个成本要不要延续到更正后的新名称的公司下，如果账务衔接又怎么才能接上#出纳#

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第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题，工资表个税预扣金额大于实际应申报金额，多预扣了员工1.38元，多缴纳给了税局1.38元，我已经在个税系统里更正了个税申报，暂未去税局申请退税，请问账应该如何调整？发放工资的凭证，缴纳个税的凭证，补发给员工的凭证，税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录？#服务业#

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求帮助。 ～因取得虚开进项票被稽查，要求补2018-2019年增值税，附加税，企业所得税，罚款，滞纳金，小企业没有以前年度损益调整科目，求分录？。 2～报表上期留底税额抵减欠税转出2万，求分录。#运输业#

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老师好 23年有一个单位的费用票 共计486801元。是普票。现在税局查到说不符合企业所得税扣除标准 需在当月调增 在报表中显示，我该如何通过以前年度损益调整来入账? 以下为当时入账分录 另：我们这个公司本年度一直是亏损状态 截止本月已亏损八九十万，是不是就算当月调整后也是不需要再交企业所得税的？）#其他行业#

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小规模纳税人老板要交税，然后更正了4-6月份的增值税申报表，多申报了46万多的收入，交了5000多的税，然后检查发现把利润表里的营业收入增加了，增加了管理费用，企业所得税还是那一点没变，现在应该怎么做账，才能跟报表一样#服务业#

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我们是小规模纳税人，因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票，对方今年被认定是虚开增值税发票，税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报，请问我们去年去年营业利润是-1.8w，该费用去年被计入管理费用，也没有做过税前抵扣，怎么做账和重新申报更正#出纳#

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企业所得税年报需要退税，怎么更正了可以不退税#出纳#

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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

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笔记本电脑误记库存更正及折旧调整，需改申报表吗？#房地产#

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去年预交企业所得税，今年汇算清缴退回来了，退回来的分录我用了未分配利润，感觉有点不对劲#出纳#

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申报企业所得税的时候，因为弥补了以前年度亏损，那么账上利润表里面的总额是没有扣除以前年度亏损的，要怎么做分录才能把利润表上的利润总额变成弥补之后的数额呢？#出纳#

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