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木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
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王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
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杨老师.
A公司收款做收入,开票给B,B公司做成本费用 A公司发放给借调职工的工资正常入账 查看全部回复
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你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
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李可可
账务处理对的 查看全部回复
428
wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
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B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
549
andy老师
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1090
业务返点是返给谁 查看全部回复
969
意思是只要C有实缴金额150万 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
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李伟老师
你好,请问具体是什么业务? 查看全部回复
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记到管理费用-办公费 查看全部回复
1000
你是开票方 查看全部回复
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是dai款买车么 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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请问具体什么问题,交社保如何做凭证吗? 查看全部回复
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需要结转销售成本 查看全部回复
552
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
借 固定资产清理 dai 在建工程 查看全部回复
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付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1307
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
625
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1228
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1327
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1338
需要入库管理的原材料,比如干货、主食类材料,采购时记到原材料科目 查看全部回复
1551
暂估分录是什么 查看全部回复
1476
西贝老师
同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了 查看全部回复
1290
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
613
不对 查看全部回复
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购买的金额计入交易性金融资产,处置价差计入投资收益 查看全部回复
957
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
之前暂估分录是怎么入账的 查看全部回复
880
小企业 金额不大的话可以直接做 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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财务软件方便反结账回去么 查看全部回复
1275
如果没有减值准备的话,分录是对的 查看全部回复
1631
是电商平台给你们的,还是政府给你们补助? 查看全部回复
1264
公司开票 借:应收账款-保险 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 查看全部回复
1050
分公司做 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-代扣 打给总公司 借:其他应付款-代扣 dai:银行存款 查看全部回复
1385
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
1059
清岚
你好 查看全部回复
1539
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
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对外出租车辆? 查看全部回复
765
意思是代收代付么 查看全部回复
1442
燕子老师
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1604
李凤
?1、建设单位按照拨付款项进行账务处理 借:预付账款—预付工程款 dai:银行存款等 2、代建单位收到拨付款项时的账务处理 财务会计 借:银行存款 dai:预收账款—预收工程款 查看全部回复
934
意思是建造固定资产么 查看全部回复
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购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1547
如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
1061
如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1522
Leaf
1发出委托加工材料时,记入“委托加工物资”账户,dai记“原材料”账户。 2支付加工费和税金时,借记“委托加工物资”和“应交税费——应交增值税(进项税额)”,dai记“银行存款”。 3加工完成收回委托加工材料时,借记“库存商品”,dai记“委托加工物资”。 3如果加工物资用于连续生产应税消费品,会计处理为: 发出委托加工材料时,记入“委托加工物资”账户,dai记“原材料”账户。 4支付加工费和税金时,借记“委托加工物资”和“应交税费——应交增值税(进项税额)”或“应交消费税”,dai记“银行存款”。 5加工完成收回委托加工材料时,如果继续用于生产,则借记“原材料”,dai记“委托加工物资”; 5如果收回后直接销售,则借记“库存商品”,dai记“委托加工物资” 查看全部回复
1708
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1681
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
1244
云峰老师
你好同学,税收申报和一般企业在增值税上没有区别。 查看全部回复
1081
杨英芝老师
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1896
你说的缴税是缴纳什么税? 查看全部回复
1479
是个体户么 查看全部回复
2277
你好同学,是实务业务吗 查看全部回复
1140
意思是处置无形资产么 查看全部回复
711
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1724
你是要A的转让股权的处理吗/ 查看全部回复
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老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1906
发票金额大吗?如果金额不大可直接做到24年 查看全部回复
1668
直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1683
税务师晓雨
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
patience
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
961
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2031
什么意思,就是货物有耗损,耗损的部分抵减运费,运费少支付么 查看全部回复
1175
后期会发放么 查看全部回复
1755
根据正常销售,确认收入,借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1537
先核查一下,原发票有没有入账 查看全部回复
2469
分摊各现场是分公司还是? 查看全部回复
1540
同学你好,这部分赔款可以冲减检验费用 查看全部回复
1652
通过应付职工薪酬来核算 查看全部回复
899
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1438
收到 查看全部回复
1577
杨老师
实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1783
①购买远期外汇合约日合约日,远期外汇合约账务不作处理,仅登记备查簿。 ②资产负债表日 资产负债表日,根据银行提供的外汇远期合约的公允价值,确认衍生金融资产/负债和公允价值变动损益。 A.根据中国银行远期外汇牌价,若期末余额为正数,会计分录如下: 借:衍生金融资产 dai:公允价值变动损益 B.根据中国银行远期外汇牌价,若期末余额为负数,会计分录如下: 借:公允价值变动损益 dai:衍生金融负债 ③合约到期交割日 交割日,公司根据远期外汇合约到期交割时的公允价值,将公允价值与初始入账时金额的差额确认为投资收益,同时将相应公允价值变动损益结转至投资收益。会计分录如下: 会计分录如下: 借:银行存款-人民币 dai:银行存款-美元 dai:投资收益 借:公允价值变动损益 借:衍生金融资产/ dai:衍生金融负债 dai:投资收益 查看全部回复
1741
账务处理不规范依据事业单位的会计制度或者准则去做判断 查看全部回复
1334
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1821
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
是购买预付卡么 查看全部回复
882
你们是免税业务? 查看全部回复
1597
秦枫老师
1、进销项结转 2 、本年利润结转 3、检查科目余额表 对固定资产 往来进行盘点 4、编制生成年度财务报表 查看全部回复
4478
内外账处理方式一样发票 借:工程施工-人工费dai:应付账款 付款借:应付账款dai:银行存款 查看全部回复
879
借款人不是法人么 查看全部回复
1614
是被投资企业账务处理么 查看全部回复
1297
设备是最为固定资产使用么 查看全部回复
1552
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
2111
跨年了么 查看全部回复
1400
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