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微尘
个税本期收入是扣除三险一金和个税之前的应发工资,如果没有三险一金和其他专项扣除个税等,一般就是实际到账工资 查看全部回复
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增值税税率暂时按照1 查看全部回复
3522
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
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同学稍等,老师在计算 查看全部回复
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您是小规模纳税人吗 查看全部回复
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企业预缴增值税时,借记“应交税费——预交增值税”科目,dai记“银行存款”科目。月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目,借记“应交税费——未交增值税”科目,dai记“应交税费——预交增值税”科目 查看全部回复
3485
Annina老师
一般纳税人销售旧货,如果抵扣过进项的,再卖13% 查看全部回复
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您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4461
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
影亦老师
是的 查看全部回复
4327
大宁老师
第一个问题,代开劳务票,大概有增值税,附加税,水利基金,个税,印花税等 查看全部回复
4179
Icy 何
员工自己交的社保是算在工资里面的,是可以税前扣除的。工资薪金支出的税前扣除是按照应付职工薪酬科目的借方发生额来的 查看全部回复
3428
而已老师
3736
Wdy
免税,前提是属于征税范围,只不过国家给了优惠待遇,可以享受免税,免得是销项税额,对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
5246
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4353
Amy老师
看税管员有没有要求,没有要求是可以的。 查看全部回复
5525
高老师
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3507
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
因为含税价是50000的话,税额就等于50000/(1+1%)*1% 查看全部回复
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利润不超过100万指的是全年的累计利润不超过100万,不是指12月的利润不超过100万 查看全部回复
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规上企业需要向统计部门报送统计数据,如果规上企业符合小微企业要求,还可以继续享受小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
5733
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
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2.5个点 查看全部回复
3004
冲红是有条件的 查看全部回复
3717
4041
橘子
收到发票后,再结转费用 查看全部回复
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税额=1000*13%=130 查看全部回复
40601
张老师
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
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利润在100万以内2.5个点 查看全部回复
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应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
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涉及损益的是的 查看全部回复
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208170.28/0.13*1.13 查看全部回复
3099
只要是今年实际发生的费用,年后在汇算清缴前取得了都可以作为本年的费用税前扣除 查看全部回复
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个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
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筱粒老师
适用经营所得个税税率 查看全部回复
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一个省的社保卡都可以用,不用再办理。如果跨省,就不能通用。注销不会影响社保缴纳 查看全部回复
4371
不用 查看全部回复
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按照实际应那缴纳的调整工资表 查看全部回复
4063
Karina老师
按这个225万的收入确认销项税哦 查看全部回复
3735
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
按折旧的调 查看全部回复
3932
一般纳税人9% 查看全部回复
3862
印花税是合同税,你对照下 查看全部回复
6392
需要 查看全部回复
3961
差额开票在开票模块里面有个点击差额开票按钮就可以了 查看全部回复
4365
签订后构成劳务关系哈,不会有什么伤害,只要离职提前三十天书面通知甲方公司即可 查看全部回复
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当季的 查看全部回复
3653
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
亏损不交税 查看全部回复
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借银行存款,所得税费用借方红字 查看全部回复
3065
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3547
招待费双标准,发生额的60%和销售收入的千分之五选小 查看全部回复
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3271
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5002
如果是虚开发票,除进项税额转出外,计入的成本费用也要调整,企业所得税受影响 查看全部回复
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名称全称 查看全部回复
3137
可以 查看全部回复
4642
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3539
小月老师
股东变更主要是看股权是否是溢价,如果平价转让的就不需要缴纳个人所得税 查看全部回复
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不可以,因为发票与实际业务不符,无法取得票据的加工费就无法在所得税前扣除,你用其他票据抵税涉嫌逃税 查看全部回复
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增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
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小型微利企业的判断标准仍按照国家税务总局公告2019年第2号有关规定执行。小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。预缴企业所得税时,小型微利企业的资产总额、从业人数、年度应纳税所得额指标,暂按当年度截至本期申报所属期末的情况进行判断。 查看全部回复
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一般纳税人的话增值税及附加税43万/1.09*0.09*1.12 查看全部回复
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登录电子税务局,填报汇算清缴年报。按照系统上的填报提示一一填报相应的表即可。一般需要填报收入,成本,费用,应付职工薪酬 ,固定资产折旧,弥补以前亏损等相关数据 查看全部回复
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交增值税、附加税费、个人所得税 查看全部回复
4487
不是 查看全部回复
2478
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4052
冯冯
计提坏账,汇算清缴的时候得纳税调整 查看全部回复
4141
您公司的记账本位币是什么 查看全部回复
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3073
3462
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
同学你想问的是什么? 查看全部回复
3660
是股票还是股权? 查看全部回复
3869
直接在工资表单列一栏住房补贴 查看全部回复
4445
个人独资企业按“生产经营所得”申报缴纳个税 查看全部回复
3857
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
对方可以暂估成本 查看全部回复
3352
你好 查看全部回复
3535
单独写分录 查看全部回复
3687
你年底多计提一些年终奖或者工资把利润控制在100万以下,所得税就是2.5个点 查看全部回复
4618
企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
4286
13% 查看全部回复
5985
利息进财务费用 查看全部回复
3900
xinyue
员工开自己车为公司办事,可以签订租车协议,油费就可以在税前扣除。 查看全部回复
8160
venus老师
同学,你年底返还 查看全部回复
3295
可以一次性打款 查看全部回复
3945
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3179
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5758
如果业务确实是个人和公司开展的业务,可以①个人名义让税局代开发票 查看全部回复
3398
你对照下 查看全部回复
4106
按照现在的规定来说,如果没有新的政策颁布,那么小规模纳税人从2022年开始增值税税率将变回3% 查看全部回复
2988
可以办理抵税,税局审核同意后可以抵明年的所得税 查看全部回复
3419
2896
这个费用是什么费用 查看全部回复
4315
同学问题可以描述的再详细一点吗?不是很明白的你的问题 查看全部回复
4920
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
可以红冲,但是如果是因为一些税法上不能扣除的超额福利费招待费啊这些红冲到话,报表上的费用就减少了,跟实际情况就不符了 查看全部回复
3203
借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
5232
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