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王苗苗老师
实际上这部分支出是公司承担了,是么 查看全部回复
1661
patience
保险费有发票么,发票抬头是公司名称么 查看全部回复
1846
如果挂靠的车辆缴纳的保险费公司承担了,正常入账可以计入在管理费用-车辆保险费,但是不是自己公司车辆缴纳的保险费一般不得税前扣除。每个地区的相关规定可能不同,具体建议咨询一下主管税务局。可以让车主缴纳保险费,把保险补贴可以加到挂靠费里。 查看全部回复
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企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
清岚
这些人员是你们的员工吗? 查看全部回复
6555
哈哈老师
这个是需要的 查看全部回复
4148
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1752
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
958
孙老师
你好 正常保险公司要的发票,不是你们公司开具的。 而是你们公司在赔偿第三方后,第三方应该出具发票,然后拿这个发票去保险公司报销。 查看全部回复
552
杨老师.
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
wam
是这样 查看全部回复
1286
安叔老师
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
1699
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
云峰老师
你好同学,业务流、发票流、资金流和合同流要保持一致 查看全部回复
1079
是多种货物承担保险费么 查看全部回复
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在计提的时候就不需要体现个人部分了,全部计入费用,报个税就不需要扣除这部分了 查看全部回复
1470
隋文老师
这种情况下,可以要求开专票的,但就是要看对方愿不愿意开了 查看全部回复
1941
杨老师
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1520
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
1383
税务师晓雨
为了销售发生的计入销售费用 查看全部回复
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当时假设电线杆时,没有入账么 查看全部回复
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6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
1734
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1563
借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
1113
可以正常记费用,借 管理费用-保险费 查看全部回复
1407
可以 查看全部回复
4630
管理费用-保险费 查看全部回复
2394
可以把这380元计入补贴,计入职工薪酬 查看全部回复
2133
收款 借:银行存款 dai:其他应付款-保险理赔 报销借:其他应付款dai:银行存款 查看全部回复
1522
您好,每个地区税务局的口径不同,具体的建议咨询一下主管税务机关。 查看全部回复
2069
合同里直接约定购买发票? 查看全部回复
1628
a公司和b公司是什么关系呢 查看全部回复
1217
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1530
tammy老师
计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1558
不可以,要先计提 查看全部回复
2960
刘淑萍
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
2531
你是说社保还是商业保险 查看全部回复
3069
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
阿米果
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2206
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
稍等 查看全部回复
4355
是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
2857
夏老师
80000*0.15=12000*0.2=2400一截止上季度已交个税=1350 查看全部回复
2452
娜娜老师
加油费可以报销,保险费不能报销,因为老板的车即使不是用于公司使用还是会交保险费的,因此这种无法区分的费用公司不能报销。 查看全部回复
9746
费用是公司承担么,列入职工教育经费 查看全部回复
2858
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
这种100报意外的属于商业险 查看全部回复
3610
确实是公司的费用可以入账, 查看全部回复
2449
甘老师
可以在电子税务局社保缴费端打印出社保缴费通知单,完税证明和银行扣款回单一起入账 查看全部回复
2430
需要 查看全部回复
2359
许老师
这个要计算一下 查看全部回复
4525
你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
5244
andy老师
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2092
按实际支出入账,借 管理费用-其他 500 dai银行存款等 500 查看全部回复
3298
小妮老师
协议上规定这些由公司承担且开具的公司的发票可以入公司账 查看全部回复
4280
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
社会保险基数简称社保基数,是指职工在一个社保年度的社会保险缴费基数。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定。社会保险缴费基数是计算用人单位及其职工缴纳社保费和职工社会保险待遇的重要依据,有上限和下限之分,具体数额根据各地区实际情况而定。 查看全部回复
6843
这个退保,款项时谁退的。企业是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4101
企业正常缴纳的社保? 查看全部回复
5562
计提社保: 借:管理费用——社保费; dai:应付职工薪酬——社保费(单位承担的部分) 发放工资、代扣社保: 借:应付职工薪酬——工资; dai:银行存款(实发工资); 其他应付(收)款(个人承担的部分) 缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2014
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
颜老师
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看全部回复
2760
这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
2432
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
你们提供的是什么服务 查看全部回复
2702
土地原值里 查看全部回复
2402
同学你好 不属于我们公司的,要计入其他应收款,向相关方索要。 查看全部回复
2827
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2332
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1996
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3084
普通运输企业的话,一般的油耗成本应该占比在25%左右,较好的低于20%。 查看全部回复
15591
可以计入管理费用-办公费或者管理费用-其他 查看全部回复
9140
公司是出租二手车还是销售二手车 查看全部回复
2930
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
是公司员工么,签的有劳动合同么,有的话 ,工资就按应发的计提,然后根据应发公司申报个税,实发工资=应发工资-个税。 查看全部回复
2303
李伟老师
这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3533
高老师
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
1852
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3565
公司名下的车辆可以入账正常抵扣 查看全部回复
2419
原则上要按照劳务做账,不能当做工资 查看全部回复
成本费用企业所得税扣除的条件为,成本费用属于相关法律法规规定的范围,根据《中华人民共和国企业所得税法》中第八条的内容规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
2980
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3156
稍等我看下 查看全部回复
2397
是的 查看全部回复
1460
保险公司保函费用,有发票的话,可以计入管理费用科目,转入:其他货币资金--银行质保金 就可以了 查看全部回复
12226
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2783
计入管理费用 查看全部回复
2370
小小
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3597
可登录电子税务局,在【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【税费缴纳】查询截至当日的待缴纳税款 查看全部回复
8713
借款费用开始资本化必须同时满足以下三个条件: ①资产支出已经发生; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。 所以开始资本化时点为满足以上条件的时点。 查看全部回复
2354
冰山老师
管理费用 查看全部回复
2084
不可以 查看全部回复
3144
在会计实务中,有限合伙制企业所取得的与经营所得相关的个人所得税可以通过借记“所得税费用”科目,dai记“应交税费——应交个人所得税”科目处理,企业在缴纳税费时可以通过借记“应交税费——应交个人所得税”科目,dai记“银行存款”科目处理。 查看全部回复
7474
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看全部回复
3548
计入其他业务收入 查看全部回复
2143
报名费,正常是有发票的,可以正常索取。如果没有发票的话,用付款凭据入销售费用,所得税汇算清缴的时候进行调整(没有发票不能所得税税前扣除) 查看全部回复
10478
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
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