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王苗苗老师
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
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是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
966
李凤
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
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秦枫老师
有的 查看全部回复
718
tammy老师
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
811
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1795
李可可
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
740
跨年了么 查看全部回复
1168
易老师
是的 查看全部回复
1395
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
922
收到 查看全部回复
1925
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
993
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
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固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1406
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1121
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1408
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1651
李伟老师
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4147
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1093
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5175
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1644
1150
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1850
需要 查看全部回复
1628
木言
725
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
772
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
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账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1447
1516
云峰老师
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
807
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
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有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1414
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
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固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
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1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
905
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1494
安叔老师
需要的 查看全部回复
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比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1612
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1147
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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这个是冲减分录 查看全部回复
945
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1130
西贝老师
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
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如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
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去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
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目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1752
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
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账载金额是指计提数 查看全部回复
3089
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1451
andy老师
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1656
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1279
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
你好同学 房屋用途是什么,同学 查看全部回复
2208
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1064
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
988
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1682
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
991
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1485
意思是处置无形资产么 查看全部回复
693
张
你好 查看全部回复
1493
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1586
不是的 查看全部回复
1861
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
教育行业么 查看全部回复
1034
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1773
是什么会计制度 查看全部回复
1633
Leaf
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2106
wam
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2170
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1666
正常的记账是借:管理费用 2000dai;累计折旧2000.但是你们记账方向记反了是吗? 查看全部回复
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1113
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1756
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1683
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1763
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1371
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
977
1082
同学你好,你是有什么问题呢 查看全部回复
1104
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1621
稍等 查看全部回复
1385
补提的什么时候的 查看全部回复
2066
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1693
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2031
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1181
后期会发放么 查看全部回复
1746
报销员工生活福利支出 查看全部回复
853
公司是一般纳税人么 查看全部回复
842
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1690
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
隋文老师
是的,用总价 查看全部回复
1361
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