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杨老师
借:费用/原材料 应交税费-应交增值税(进项税)dai:预付账款3 应付账款1 查看全部回复
2706
甘老师
采购商品 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 加工领用 借:生产成本 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 出库销售 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2891
高老师
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4669
许老师
剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
2004
小妮老师
业务已经发生,只是发票未到,先暂估入账,然后正常销售正常出库 查看全部回复
2381
andy老师
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
3163
可以 查看全部回复
3178
对售出产品按售价做正常销售处理,赠送产品借记销售费用或营业外支出。做为赠品的与正常销售的要区分开,并且赠品要视同销售按正常销售价格缴纳增值税 查看全部回复
2319
一起粘贴 查看全部回复
2021
应当视同销售一样做帐务处理 查看全部回复
2463
借:管理费用 dai:银行存款/其他应付款 查看全部回复
2635
收到租赁发票或租入时 借使用权资产? ? 租赁负债-未确认融资费用? ? ?dai租赁负债-租赁付款额? ? ? ? ? 查看全部回复
4109
wam
这个B产品是在销售A产品的时候同时赠送的? 查看全部回复
2333
2620
tammy老师
如果一般纳税人购买材料是专票 借,原材料 借,应交税费应交增值税进项 dai,预付账款 查看全部回复
2235
按替代发票上的名称做账 查看全部回复
4633
安叔老师
支出正常入账,如果汇算清缴前无法取得发票,需要调减费用或者成本 查看全部回复
2758
收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。收款收据应该是收款方开具,收款方是个人 查看全部回复
4725
Harry老师
是的,数量乘以单价,按对方需求来。 查看全部回复
3207
充值的先计入预付账款 查看全部回复
3302
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2032
你好,需要按时申报纳税,即使零申报也要。 查看全部回复
3910
财政部 税务总局公告2019年第74号《关于个人取得有关收入适用个人所得税应税所得项目的公告》第三条:企业在业务宣传、广告等活动中,随机向本单位以外的个人赠送礼品(包括网络红包,下同),以及企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向本单位以外的个人赠送礼品,个人取得的礼品收入,按照“偶然所得”项目计算缴纳个人所得税,但企业赠送的具有价格折扣或折让性质的消费券、代金券、抵用券、优惠券等礼品除外。前款所称礼品收入的应纳税所得额按照《财政部 国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》(财税〔2011〕50号)第三条规定计算。 查看全部回复
5402
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2567
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2784
可以看一下新收入准则收入实现的条件 查看全部回复
4111
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3751
按原则的话不可以用票顶替,是违规的。正规的无票支出用支付单据入账,汇算清缴的时候进行费用调整即可。 如果要顶替的话,与生产经营有关的发票都可以,加油、公司车辆维修、餐费都可以。不建议超市采购的发票,如果采购的办公用品之类的话可以。采购吃的什么的就不建议使用了哈 查看全部回复
3124
借:其他应收款 dai:银行存款 待收到发票 借:管理费用等 dai:其他应收款 查看全部回复
3159
先放预付账款 查看全部回复
1681
小规模纳税人不用进销项税和销项税额 查看全部回复
2987
你们是一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
2030
清岚
开具500 查看全部回复
5539
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3648
做暂估入库 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
2263
红冲之前的分录 查看全部回复
4642
可以到税局代开,购买蔬菜猪肉等是免税的 查看全部回复
2047
小小
让供应商复印后盖发票专用章和公章给你们 查看全部回复
2516
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2961
是的 查看全部回复
7855
这10件货的价格是你们帮他们代垫的费用? 查看全部回复
3397
如果是单独的赠品,可以不做帐,登记备查就好 查看全部回复
5055
可以,但如果无法取得合规发票,成本费用不能税前扣除 查看全部回复
2359
购买材料 借:原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款等 领用材料 借:生产成本 制造费用等 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 销售 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3649
要 查看全部回复
1970
根据你们内部管理要求如果可以这样处理的话,写个说明附在后面是可以的 查看全部回复
3322
可以全部粘在一起 借:费用等 dai:其他应收款5000 银行存款800 查看全部回复
4450
patience
报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2080
王苗苗老师
你们交易是在第三方平台上交易的? 查看全部回复
4760
2013
采购备用金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2317
可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
3253
木言
可以做账,没有额度限制 查看全部回复
2265
借:银行存款20000 dai:主营业务收入19857.64 应交税费应交增值税销项税额142.36 借:主营业务成本18600 dai:银行存款18600 查看全部回复
4559
是同一家公司么 查看全部回复
2361
按日期做账 查看全部回复
7365
内账是公司所有业务都要入账 查看全部回复
2321
冰山老师
冲销暂估,重新正常入库做账 查看全部回复
4943
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
5463
可以的 查看全部回复
2307
可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
1879
就按香皂,被子,剃须刀按类别开票 查看全部回复
9737
业务已经发生只是暂未收到发票,月末先暂估成本 查看全部回复
4184
付款时借预付帐款 dai银行存款,下月收到发票时根据发票信息入帐,冲预付帐款 查看全部回复
2879
已签订协议当对公账户用,那么这个卡收的款做收入 查看全部回复
6308
借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人)dai银行存款(公司付) 其他应付款(法人付) 查看全部回复
2768
那后期会开发票么,收据金额和暂估金额一致么 查看全部回复
3098
借原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai现金 查看全部回复
2584
你开的计入你们收入 查看全部回复
5979
不用 查看全部回复
1967
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2819
原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2644
农产品收购发票吗 查看全部回复
4338
不需要 查看全部回复
3581
1、和有发票的账务处理没有太大区别 查看全部回复
1805
借:管理费用-职工福利费或销售费用 dai:应付职工薪酬或银行存款 查看全部回复
3589
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2418
实际已经有收到该商品,只是没有收到对方发票的,这种先将库存商品暂估入账,冲减预付账款,再跟对方沟通,如果最后实在是不能收到发票,就在汇算清缴时进行调增即可。 查看全部回复
2367
是双方都不开票了么 查看全部回复
3509
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2544
预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3256
未付款的后附发票、对方出具的结算单、你们单位的入库单 查看全部回复
8507
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6947
对方不给发票,也要如实做帐,没有发票也要写个收款收据 查看全部回复
1665
有没有跨月? 查看全部回复
2536
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2921
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
云峰老师
同学你好,这10万就是利息,10万不开发票,也要作账 查看全部回复
2048
收到发票借方根据发票信息做帐,dai方挂往来应付帐款等 查看全部回复
2422
普票还是专票? 查看全部回复
2457
可以计入财务费用,相当于你们给你们的现金折扣 查看全部回复
2376
通讯费是个人使用的,还是为公司使用发生的费用 查看全部回复
5474
你们的收入成本高不高? 查看全部回复
3093
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2777
月末来发票就可以 查看全部回复
3347
正常采购要报销,就要提供相关凭证 查看全部回复
2918
你们只是办车队支付运费吗 查看全部回复
9385
职工福利费 查看全部回复
3336
可以的,后期让供应商把发票开出来 查看全部回复
2087
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