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jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
微尘
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
3590
Annina老师
真实业务的,没有风险 查看全部回复
3272
xinyue
要先找到这笔钱支付出去的凭证,再调账。 查看全部回复
4082
高老师
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
安叔老师
一般大额的尽量选择对公转账,偶尔一次是可以的 查看全部回复
4489
Icy 何
可以的,但是有时候可能会有需要现金支付的情况。 查看全部回复
5390
借本年利润 7600 dai管理费用7600 查看全部回复
2963
不能 查看全部回复
5536
张老师
是公司的现金支付的吗? 查看全部回复
4112
可以在卖家收到货的时候确认入库 查看全部回复
3955
venus老师
40要红冲做账,这个35万确认为收入 查看全部回复
4797
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4035
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3431
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3843
可以收现金的 查看全部回复
4318
经办人身份证,财务章,法人章 查看全部回复
11511
橘子
其他的同理 查看全部回复
5193
这个不算是无偿吧? 查看全部回复
3210
筱粒老师
借:银行存款9500,dai:应收账款9500 借:银行存款3000,dai:库存现金3000 借:银行存款68000,dai:应收账款68000 查看全部回复
5968
金额500以前就可以 查看全部回复
4955
做未开票收入申报 查看全部回复
2760
折旧与现金流量没有直接关系,因为折旧并不增加或减少现金流量 查看全部回复
3868
不可以的,一般使用基本户发放工资 查看全部回复
4410
可用余额和账户余额存在不一致,可能有部分资金还未到账或者暂时被冻结 查看全部回复
3278
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
红冲暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3391
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3232
如果是空白的作费发票,单独存放保管 查看全部回复
2856
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3958
可以 查看全部回复
3062
可以用其他货币资金科目核算 查看全部回复
5558
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
调增交所得税 查看全部回复
3333
可以红冲原来的发票,重新开票 查看全部回复
4606
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3805
退款原因呢? 查看全部回复
3208
如果A即是客户又是供应商的不用调整 查看全部回复
2469
冲销管理费用 查看全部回复
3217
稍等 查看全部回复
4186
dai方740 查看全部回复
3085
合理的 查看全部回复
3454
账不能随便冲 查看全部回复
3006
被稽查了,有视同分红缴纳个税,滞纳金,付款风险 查看全部回复
3440
2355
最好有资金流 查看全部回复
3353
如果你是付费用,发票没有到的,可以挂帐,发票到了,冲其他应收款 查看全部回复
2991
可以这样做,但是中间交换的过程需要缴纳增值税 查看全部回复
3159
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3827
财务费用 查看全部回复
6583
扣除之前 查看全部回复
3207
没有 查看全部回复
3181
参考这个处理 查看全部回复
2787
原材料 查看全部回复
3447
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4772
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4016
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4122
从工资扣回 查看全部回复
4605
财务软件里面设置账套,根据报销单,审批单做账 查看全部回复
3070
如果当月计提当月全部发放的话,是没有余额的;反之,就会有余额 查看全部回复
5332
山峰
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
只要是业务已经发生了,按照会计权责发生制就需要入账,收入正常确认 查看全部回复
3600
不用重开 查看全部回复
4443
小黑
之前是退换红包,现在是用外购商品兑换 分录外购实物 库存商品 dai钱 兑换实物借销售费用 dai库存商品 应交税费-销项 查看全部回复
3120
有影响,被稽查了会要求补缴个税的 查看全部回复
4370
根据企业会计制度的规定,“生产成本”科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的各项在产品的成本。 查看全部回复
3105
会的 查看全部回复
3567
有影响 查看全部回复
3589
应付代放 查看全部回复
3270
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4099
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
是的 查看全部回复
3176
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
mila老师
这个要交的金额给员工本人啊 查看全部回复
5288
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
两个原因:一个是记账错误 查看全部回复
4109
让介绍人开票给公司 查看全部回复
3236
损益类科目, 查看全部回复
3434
本月交 查看全部回复
3018
银行会出具收费10元的凭证,凭那个单据报销即可 查看全部回复
2804
五五摊销法是指在低值易耗品领用时摊销其价值的一半,在报废时再摊销其价值的另一半并注销其总成本的一种摊销方法。 查看全部回复
3533
是对公转账到您的卡上吗 查看全部回复
3471
全部的分录? 查看全部回复
4925
银行收到款项是现金流量,收入和支出的确认并不是根据收款来定 查看全部回复
4231
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5539
第一,法人要带身份证原件及复印件,如委托办理即受托人带好委托证明和工商营业执照副本原件及复印件到丢失地点所辖的派出所报案,领取报案证明。 第二,持报案证明原件及复印件,工商营业执照副本原件及复印件在市级以上每日公开发行的报纸上做登报声明,声明公章作废。 第三,自登报起公示三天后,持整张挂失报纸;工商营业执照副本原件、复印件;法人身份证原件及复印件(身份证需正反面复印);法定代表人拟写并签名的丢失公章说明材料到公安部办理呈批,经公安部门批准后,到指定的刻制印章的工厂或刻字社刻制,并提交其刻制印间的委托书。 查看全部回复
4706
需要年底前归还 查看全部回复
10392
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4913
同学,由于理论和实操有差异,平台主要是实操类答疑,暂不处理考证类或者做题,待后期有专门理论类老师,再给您提供服务 查看全部回复
2622
不需要处理 查看全部回复
4314
金额很大,报表金额长期不动 查看全部回复
2522
Amy老师
请问会有结果吗? 查看全部回复
5225
找出差异项,进行调节,哪些是: 银行已收企业未收,银行已付企业未付企业已收银行未收,企业已付银行未付 查看全部回复
2556
卖房的钱是打给你们公司的某个人的私人账户上的吗? 查看全部回复
3267
责任大小跟你的职责有关,你比如出纳主要关现金银行存款,如果现金丢失了银行账户余额不对了肯定是出纳的主要责任 查看全部回复
3668
没有太大关系 查看全部回复
3817
做费用,所得税汇算清缴调增 查看全部回复
3970
如果因对方注销了,工商打印注销证明转营业外支出 查看全部回复
3443
是什么性质的钱? 查看全部回复
8691
借:成本费用类科目,dai:累计折旧 查看全部回复
2751
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