我们公司成立了一个分公司,12月份分公司销售了一些货物,是总公司直接拨过去的,分公司没有开发票做了未开票收入。现在年底了,分公司的账给到总公司一起做所得税汇算,这一块的成本怎么处理呢?#其他行业#
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老师 想请教一下 我们公司是做广告代理业务的,收取客户广告费,1、将广告费用以充值的形式充值到客户在巨量引擎系统上所开设的广告账户上,客户可自行消耗账户的广告余额。 但是因为业务是大量客户 我们有很多公转私操作 转给个人去充值 不能取得发票 导致账面上挂了很多其他应收款 且主营业务成本没有 收入正常核算 该如何做账呢#服务业#
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老师,咨询一下我下面的做帐是否正确, 小规模季度申报 季末收入未超过45万 9月份: 收入分录: 借:现金 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 减免增值税款 借:应交税免-应交增值税-销项税 贷:营业外收入#其他行业#
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老师 代收代付的账务怎么处理了。 就是我们公司收了B公司的货款然后代付给C公司。 借 银行存款 贷 其他应付款 支付时 借 其他应付款 贷 银行存款 是这样吗 那么其他应付款的二级科目写那个公司呢 求解答#其他行业#
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一家小规模咨询服务公司,今年开出去150万咨询服务专票,开不回来成本票,只有六七个人报工资,且不愿意个税,账上盈利九十万,前面预提了费用,并且有交2-3千企税,年底回不来那么多发票,请问怎么处理好?#服务业#
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我们集团内有家a公司,以他的营业执照开了一家宾馆,但集团内另一家企业b是小规模纳税人,增值税率低,所以宾馆的收入都入到了b,发票也是以b的名义开的,收入成本在b核算,这样可以吗,有税务风险吗#其他行业#
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这个月工资次月发放 社保当月交当月的 ,公积金这个月交上个月的 借:应付职工薪酬——-社保(公司部分) 其他应收款———-个人社保 贷:银行存款 借:应付职工薪酬———公积金(公司部分) 其他应付款———个人公积金 贷:银行存款 一个应收 一个应付这样做账吗#初级#
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10月公司工资11月10号发 11月初做账的时候里面有10月的工资表 是先计提10月份工资吗? 然后做工资发放10月的工资 社保10月份的就10月份交 但是公积金公司是10月工资上扣9月的公积金个人部分 所以对于社保是其他应收款吗? 公积金是其他应付?#初级#
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1.ABC会计师事务所接受M公司的委托,对其2019年12月31日的资产负债表进行审计。在审查资产负债表“货币资金”项目时,发现M公司2019年12月31日资产负债表“货币资金”的银行存款数额为67000元,银行存款账面余额为70000元。派审计员向开户银行取得对账单一张,2019年12月31日余额为84000元,另外,查有下列未达账项和记账差错: (1)12月21日公司送存转账支票11600元,银行存款尚未入账。 (2)12月23日公司开出转账支票10600元,持票人尚未收到银行办理转账手续。 (3)12月25日委托银行收款20600元,银行已收妥入账,但收款通知尚未到达公司。 (4)12月#出纳#
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年会抽奖是现金红包 这个现金能从公司账户取出来吗? 会计分录 借:库存现金 贷:银行存款 发了红包后 会计分录 借:管理费用-福利费 贷:库存现金? 那这个要合并到工资表里缴个税吗?#高新企业#
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老师,我想问下公司是小规模纳税人,然后有个店铺快手店,但是快手店卖的产品没有进项发票,因为是根据快手店的客户下单后,我们叫别的公司代发货的相当于是上架商品去卖,公司没有库存,只要有人下单,就代发货,像这种情况怎么处理,如果公司将快手店的收入申报未开票收入,那成本这块怎么处理?#出纳#
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1.甲公司属于增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,商品售价和原材料中均不含有增值税,假定销售商品和原材料均符合收入确认条件,成本在确认收入时逐笔结转,甲公司2019年12月发生如下交易和事项: (1)12月5日,向乙公司销售商品一批,价款为150万元,已办妥托收手续,同日收到乙公司交付的一张3个月内到期的银行承兑汇票,面值与应付甲公司款项的金额相同。#初级#
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老师,请教您一个问题,我们公司2021年9月收到了别人预付给我们的帮他们公司研发的一个系统预付账款,11月的时候我们交付给了对方,12月开具了销售发票,像这种我账务处理的话,需要分研究阶段,开发阶段吗?这个账务处理怎么处理呢?#工业制造#
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