您好,我们企业是房屋租赁企业。我现在正在做汇算清缴。我们加价代收租户的电费,然后以正常价交给北京市电力公司。本来加价代收电费应该进收入,代付应该进成本,但是我都忘记进了。我打算入在今年2024年的账上,交增值税和滞纳金。那请问我现在汇算时需要调增电费收入,调减电费成本吗?#房地产#
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我们主营业务是租赁房屋收租金的企业,是小规模纳税人,其中我们代收承租方的电费,交北京市电力公司,但我们收的时候加价了,比如8毛钱一度电收电费,交出去的时候是7毛钱,就算收入了是吧?但是我们连着7年都没有进收入,少交了增值税,我想现在全部把税补上,但肯定有滞纳金是吧?请问滞纳金应该怎么算?#房地产#
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无票收入的增值税纳税义务发生时间是怎么确定的?我公司主营房屋出租,其中有一项业务是我公司加价代收租户的电费,然后以正常价缴纳给北京市电力。我发现我以前的会计从2018年开始就没有将这部分电费收入计入收入交税,我现在想算一下滞纳金。#房地产#
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接手一家微小资源回收企业,账面收入都是实际收入减去回收成本后的金额,等于是一整年少做了几十万的等额的收入和成本,汇算清缴还能补救吗?增值税怎么办,其实也没什么利润,哪怕做上也交不了税,#房地产#
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我们家企业属于一般人纳税人,主营业务大部分租赁业务,想咨询老师以下说法是否真实。 情况说明:2022年5月15日左右接到税局陆主管的电话,说我们公司的增值税进项税额(留抵税额)有240753.21元(含宝马车税费,加油票税费,水、电费的税费等)是符合条件退税,要求我们公司办理退税手续,结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况,我们是简易征收的一般纳税人,这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税,要求我们必须在规定时间内退税,因此就配合了退税手续。目前是#其他行业#
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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税,附加税,企业所得税。罚款,滞纳金,请问分录怎么做。进项税是否需要转出,我们用小企业会计制度,金蝶软件里没有以前年度损益调整科目,求完整分录。#出纳#
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今年汇算清缴,管理员通知要退税,我就申请退了,然后上级打电话询问,说是费用成本占收入比例过大,然后我们账也做得不是很规范,就不予通过。过了一个月管理员有打电话说,需要退税,或者把这个退税平了,不然一直挂着这个是不行的。我算了下,因为我们是小微企业,有优惠,所以想不退税就要减少费用或者成本70多万。我想问一下子调这么多有没有风险?#商业#
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数电发票限额,有一笔发票开不出来,7月份送货销售但是未收到货款,8月份开发票,我如果7月份确认收入和成本,那我就需要填增值税未开票收入,我8月份开发票的时候就需要把未开票收入填负数,这样做我认为税务局老师肯定找我。如果我7月份只做发出商品,8月份在随着发票做收入成本,这样风险大吗#商业#
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接到税务局得电话去年有几笔款项得补做收入但是我给去年没做收入成本得做到今年这两个季度申报了但是税务局说不行得做到在去年并且要更改汇算清缴那么我期初是按之前那个那个科目余额录得 现在更改了去年的那些数据 那我这么怎么改今年的#出纳#
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某企业是一般纳税人,2024年12月总收到成本(1450万元)发票,税额75.72万元,本公司2024全年收入为2650万元(税率为6%)。经会计核实,还有10万元进项发票2025年3月开具(涉及的成本为200万元)。 (1)2024年利润总额是多少?假如该企业所得税为15%,则2024年应缴企业所得税为多少?增值税应纳多少?增值税税率6%,增值税附加多少? (2)2025年3月收成本发票200万元,税费10万元,会计分录??#出纳#
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