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许老师
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
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杨老师
账务处理要按固定资产入账,按月计提折旧 但是所得税汇算清缴时可以一次性进行税前扣除 查看全部回复
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高老师
计提 借资产减值损失 dai固定资产减值准备 查看全部回复
2939
andy老师
是收入多申报了吗? 查看全部回复
4212
patience
是收到退税了么,是什么原因退回来的 查看全部回复
2867
小小
正常是要代收到礼品的人代收代缴个人所得税 查看全部回复
5626
清岚
减免的增值税之前入营业外收入 查看全部回复
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你们什么时候开始使用的 查看全部回复
4072
二维码收款是私人的么 查看全部回复
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王苗苗老师
计入业务招待费 查看全部回复
2884
40万元是什么,金额这么大,这个要交个人所得税的 查看全部回复
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是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
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建账之后不账补记上 查看全部回复
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和正常的收款业务一样处理,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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那你报关吗? 查看全部回复
5044
对 查看全部回复
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金额大吗 查看全部回复
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实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2179
甘老师
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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直接做库存商品科目 查看全部回复
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收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2235
安叔老师
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
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你们支付出去的费用相当于你们的成本 查看全部回复
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收入分项目核算就好 查看全部回复
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收到货物,对方会给运费吧 查看全部回复
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借:库存商品+进项税 -10 营业外支出2 dai:应付账款 -8 查看全部回复
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是顾客充值到超市的充值卡上吗 查看全部回复
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是以公司的名义买入的么 查看全部回复
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你们公司执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
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调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4169
按实际报销金额入账 查看全部回复
3077
A:借:银行存款 dai:长投-成本 投资收益等 B: 借:长投-成本 dai:银行存款 C: 借:实收资本-A dai:实收资本-B 查看全部回复
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是否为异地工程劳务,没有全员扣除,按照核定征收的个人所得税? 查看全部回复
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之前是没有做账么。购入的凭证还有么,借 固定资产 dai银行存款/库存现金 查看全部回复
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Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4016
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4670
孙老师
银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
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先暂估入库,待收到发票时红冲暂估分录,然后根据发票做正确的分录 查看全部回复
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帮别人买通过公户买吗 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
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这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么 查看全部回复
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工程物资领用的时候做的 借在建工程 查看全部回复
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请问执行的是小企业会计准则吗 查看全部回复
2803
使用时间长吗? 查看全部回复
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国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
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销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2598
1.库存商品转为自用固定资产 借:固定资产 dai:库存商品 2.处理固定资产 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:资产处置损益(固定资产清理的借方减dai方余额:损失在借方、收益在dai方) 银行存款(处置变卖收到的价款) dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3405
Harry老师
你好,一般生产期结束,能够有产成品的话,要结转为零。 查看全部回复
1775
秦枫老师
需要每月预提的 每月计入预计负债 查看全部回复
2287
应交税费应交增值税的月末结转账务处理如下: 1. 结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额), dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 2. 结转进项税额: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费-应交增值税(进项税额)。 3. 结转应缴纳增值税(即销项、进项税额的差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税 4. 实际交纳时: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款。 查看全部回复
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这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理 查看全部回复
2764
吴萌老师
是个人部分交回了对吗?冲减对应科目,调整至以往年度盈余调整。 查看全部回复
3707
当月开票当月红冲,可以不做账。也可以开票的做一笔收入确认分录、红冲发票做一笔收入的负数分录 查看全部回复
5767
你们从其他人那里借款? 查看全部回复
2391
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3636
非公司的股东? 查看全部回复
2786
您好,这种情况要根据实际合同约定的描述,租车公司代缴的车辆保险可先记入“待摊费用”,然后根据合同约定的时间与返点或挂靠时间同步,进行分期摊销。 查看全部回复
4155
Icy 何
车辆计入公司固定资产 查看全部回复
3174
账上需要做所得税费用 查看全部回复
2998
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4366
借 银行存款 dai 应收账款 查看全部回复
4139
贴现利息计入财务费用 查看全部回复
2581
把账做到母公司 查看全部回复
4376
金额大么 查看全部回复
2552
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2944
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3127
2676
跨月可以开红字发票 查看全部回复
4106
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4414
报个税的公司不支付工资? 查看全部回复
6349
可以先记账,尽快办理工商变更 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
7752
借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
7264
白条可以先入账,如果在汇算清缴之前没有取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2594
应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
2458
厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
3974
其他应收款 查看全部回复
3468
需要 查看全部回复
4755
红冲之前的账务处理 查看全部回复
2402
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4863
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8716
你们是向别人借包装物,还是借给别人包装物呢? 查看全部回复
4536
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4311
在非同一控制下的吸收合并中,合并双方形成了买方和卖方的关系,在购买法下,购买方用于支付对价的资产按照销售行为处理,按照公允价值确定资产的销售价格,公允价值和账面价值之间的差额为资产的处置收益,所购入的资产、负债和所有者权益也应当按照公允价值确定,支付对价公允价值高于可辨认净资产公允价值的金额为多支付的金额,为购买过程中所购买商誉的支付对价;支付对价公允价值小于可辨认净资产公允价值的金额为购买过程中产生的利得,需要确认营业外收入。 查看全部回复
2503
李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19931
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2907
代收政府返税款,借:银行存款 dai:其他应付款;支付时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3846
是增值税企业所得税? 查看全部回复
3869
为什么纳税调增,补税了么 查看全部回复
2331
收到退款时 借银行存款 dai其他应付款 退给员工时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
2697
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4625
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5891
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3459
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
3299
先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
5502
曹老师CPA
借 应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
3180
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