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李可可
只要业务真实,红冲重开没有什么大的影响,正常申报纳税就好 查看全部回复
1218
patience
是不是预收款项 查看全部回复
3275
小小
如果你是按先进先出法,可能能对应起来 查看全部回复
3988
Annina老师
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3162
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
864
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
你好, 查看全部回复
870
税务师晓雨
你看下你们软件的出入库操作的流程或者审核程序问题 查看全部回复
1270
只要是真实的业务往来,可以开具的 查看全部回复
1802
杨老师
你们每月都对不对账? 查看全部回复
1249
云峰老师
你好同学,逐笔核对,期初寄存加上本期入库减去本期发出等于期末寄存 查看全部回复
778
王苗苗老师
看一下申报表填的有没有问题 查看全部回复
2135
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1610
一般纳税人是13% 查看全部回复
1722
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
可以 查看全部回复
3016
7月份的发票本月可以红冲 查看全部回复
1197
你把实际收到的差额做收入 查看全部回复
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向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
4828
账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2233
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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建议说一下,由领导决定要不要更正(正常是要更正的)。犯点错误很正常啊,都有犯错的时候,态度端正以后尽量避免就好 查看全部回复
1956
发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
1967
选择开票有误吧 查看全部回复
4070
清岚
实际发生额退货是吧 查看全部回复
1692
wam
正在看 查看全部回复
3892
许老师
上月已经申报但是你未处理比对应该通不过 查看全部回复
8602
需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
1714
这个图片是税务局提示不匹配的么 查看全部回复
3232
1、销售方:销售方销售二手车按政策规定开具增值税普通发票或者专用发票。购买方不索取发票的,销售方按无票收入进行纳税申报。 2、购买方:取得二种发票,一是《二手车销售统一发票》办理过户,买方向公安机关交通管理部门申办车辆转移登记手续时,需要提供《二手车销售统一发票》;二是购买方抵扣需要取得销售方开具的增值税专用发票,不需要抵扣的也应取得增值税普通发票。 查看全部回复
2772
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2704
甘老师
可以的 查看全部回复
4227
如果我们本身也是只做软件产品的话,那一般只能开6%的发票 查看全部回复
6708
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
3837
高老师
不能 查看全部回复
2435
如果提供维护,可以开技术服务 查看全部回复
5109
软件部分可以 查看全部回复
5257
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2094
小妮老师
你可以开0.5套 查看全部回复
3013
适用3%增值税的小规模免征 查看全部回复
2810
小规模适用3%增值税税率的免征 查看全部回复
2208
这种情况无需进项发票的,你们就按照正常销售处理即可 查看全部回复
2481
设备计入固定资产,软件系统计入无形资产,10年的系统维护费计入长期待摊费用按10年摊销 查看全部回复
2382
销售计入主营业务收入呀 查看全部回复
2303
电子元器件组装等,属于工业 查看全部回复
1782
冰山老师
有主要看产品满不满足条件 查看全部回复
5167
计算机软件开发与销售 查看全部回复
3331
不可以。以下这2种情况下的软件产品允许享受增值税即征即退政策。 (一)增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 (二)增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售,其销售的软件产品可享受本条第一款规定的增值税即征即退政策。 查看全部回复
5438
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3607
第一个可以的 查看全部回复
3110
是的, 查看全部回复
2399
孙老师
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2876
分公司退货给总公司,总公司重新销售出库 查看全部回复
运费是购买方承担么,运费一般单独开票 查看全部回复
1829
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3397
席俊义
这些可以进入销售费用,借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项) 查看全部回复
5177
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7102
(1)借:无形资产-软件525 dai:银行存款525 支付维护费 借:管理费用12 dai:银行存款12 计提摊销 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
3292
对方以后会付款么,可以催一下款 查看全部回复
5498
曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
8698
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3247
夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3662
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2355
你们是出售所有权还是出售使用权 查看全部回复
3239
tammy老师
如果公司只是中介,没有实际销售货物,不能开具销售货物发票 查看全部回复
3573
可以计服务费 查看全部回复
3090
与确认收入及结转的会计分录的会计科目及方向一致,金额是500用负数表示 查看全部回复
5777
可以的,这个没有规定 查看全部回复
3015
软件公司会开票给你们吗 查看全部回复
2910
普票可以跨月作废 查看全部回复
3413
Harry老师
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4133
软件是公司自己研发的吗? 查看全部回复
3314
成本不用冲红,只冲入就可以 查看全部回复
2753
厚积薄发
对 查看全部回复
3730
可以申请机动车销售发票 查看全部回复
3172
你的意思是21年销售货物,已经对外开票了,但是成本没有发票是暂估的,现在要把收入开红字发票,暂估成本如何处理吗? 查看全部回复
2788
借:银行存款等 dai:预收账款——购物卡 2、持卡方消费时,不得开具发票: 借:预收账款——购物卡 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
5534
稍等 查看全部回复
3721
Amy老师
需要 查看全部回复
5054
包装材料后面会退回吗 查看全部回复
3380
请稍等 查看全部回复
5251
归老师
日常进研发费用资本化 完工后转入无形资产 然后销售无形资产 查看全部回复
7027
受托方正常是开6%的税票 查看全部回复
3615
哈哈老师
你们是销售平板是吗? 查看全部回复
4201
销售货物和采购需要出库单和入库单的 查看全部回复
4161
月末暂估入库,按暂估价结转成本。3月初红冲暂估入库,待收到发票后,根据发票信息入账,同时红冲按暂估价结转的成本,结转2月销售该批货的成本 查看全部回复
2676
你们可以先开票 查看全部回复
软件研发成本转为无形资产,按受益的年限进行分摊 查看全部回复
6356
宫老师
即征即退是销售软件部分的计算超过3个点的部分即征即退 查看全部回复
3354
微尘
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
4989
Yan
税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
4570
COCO老师
大米即使是袋装,也是有重量的,建议在进货时,计量单位以重量为主 查看全部回复
4300
如果税软件产品填第1栏 查看全部回复
5641
易老师
只能自己做好跟供应商提前催票的工作,开票的时候就应该考虑到催进项发票的事情 查看全部回复
2914
按照之前做的凭证做负数凭证 查看全部回复
3170
影亦老师
当月的你们可以直接作废哈 查看全部回复
10436
Icy 何
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3518
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