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甘老师
借;固定资产 应交增值税进项税额 dai:其他应付款 查看全部回复
2033
高老师
借应付帐款式-100 dai应收帐款式-100摘要注明原因 查看全部回复
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清岚
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
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这个一般是不调整的,如果要调整,那么分录是 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
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全部账户就是你财务上所有科目账户 查看全部回复
1740
patience
什么意思?是上年预收的时候确认收入了吗? 查看全部回复
2152
Harry老师
你好,工资薪金的个人所得税,是当期代扣,次月初申报缴纳,只要当月支付工资时有个税代扣就会有余额。 至于其他税种,也是分期计提,按月、季、半年或年缴纳的,所以也是可以有余额的。 查看全部回复
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木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2398
杨老师
财务费用期末要结转到本年利润 查看全部回复
5276
andy老师
事务所一般是需要带有全部流水和余额的银行资料 查看全部回复
2725
小妮老师
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
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可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2783
正常,有库存材料没有用完的 查看全部回复
2420
venus老师
成本类科目是有可能有余额的,其设置有基本生产成本、辅助生产成本的明细科目。生产成本结转走的是完工的产成品,没结走的余额是未完工的在产品,生产成本里完工产品月末要转到库存商品里。只要企业还在生产、运营的情况下,成本类科目有余额是正常的,生产成本账户里的余额表示未完工的在产品。 查看全部回复
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余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
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损益类科目都需要结转的 查看全部回复
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这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2876
王苗苗老师
按日期做账 查看全部回复
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可以转入营业外收入 查看全部回复
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资本公积不可以弥补亏损,可以转增资本,增加实收资本(或股本)。企业清算资本公积处理步骤:1、做一份清算审计报告,由会计师事务所出具(企业自制无效)2、缴纳完所有税项并发放拖欠的工资等企业应付账款3、登报告知债权人,归还债务4、剩余公积股东分配 查看全部回复
4318
许老师
现金及现金等价物主要包括银行存款和库存现金、划分为现金等价物的交易性金融资产等 查看全部回复
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是账面少记了要补计分录?还是你们需要编制银行余额调节表? 查看全部回复
7064
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
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应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
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两个往来科目调整下就好 查看全部回复
5923
安叔老师
应交税费-个人所得税一般为dai方余额, 查看全部回复
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这不是现金账,是你借款给公司支出,是其他应付款账 查看全部回复
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你点开明细看看,是否计提和缴纳不一致产生的 查看全部回复
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你好,主要还是看是否严格遵循会计制度和准则。 查看全部回复
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期初余额是不是不对 查看全部回复
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上年末的期末余额等于本年的期初余额 查看全部回复
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期末成本损益类转到本年利润无余额 查看全部回复
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全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
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借dai记账法下,资产总额=负债总额+所有者权益总额 查看全部回复
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对,一般情况下同一年内的每月折旧额是相等的 查看全部回复
3765
wam
可以不录入 查看全部回复
4123
股东投资 查看全部回复
1774
现金流量表是手动编制的还是软件编制的 查看全部回复
2615
小小
如果你们是开了票才说明是收入的话,可以这样理解 查看全部回复
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正常月底你们对账是看和你们平时的消费单是不是相符,如果有差异,找出差异的原因,如果是漏记的才计入主营业务收入 查看全部回复
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应收账款余额为负数,证明你们之前多收了款项 查看全部回复
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一般现金余额不存在调节表,这样的是可以的 查看全部回复
2919
你好,在固定资产使用的最后两年中,为了防止净残值被提前一起折旧,折旧计算方法改为平均年限法。因此会计制度规定,即在最后两年将固定资产的账面余额减去净残值后的金额除以2作为最后两年的应计提的折旧. 查看全部回复
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发生额试算平衡的直接依据是借dai记账法的记账规则,即“有借必有dai,借dai必相等”。 借dai记账法下余额试算平衡的直接依据是财务状况等式。 查看全部回复
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年初余额的数目是跟科目余额表核对 查看全部回复
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没有发票凭支付单、合同、收据等据实入账,就是企业所得税汇算清缴不能税前扣除,需要纳税调整 查看全部回复
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有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
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1.关键A股东什么想法,如果觉得利润分配有失分配可与b协商,自己承担的多,自己要分配的利润多点。 2.自己借给公司的钱计算利息 查看全部回复
2593
11月份开建账账套启用日期为11月1号。10月的时候应该结账了,期末损益类科目余额为0,都结转到本年利润了 查看全部回复
2958
对 查看全部回复
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总公司的单体报表的其他应收款有数据,分公司的单体报表其他应付款有数据 查看全部回复
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首先要弄明白为什么转账给张鸣 查看全部回复
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微信是企业微信还是私人微信? 查看全部回复
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增加下级科目 查看全部回复
2509
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
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把这个社保余额转成其他应付款A,把钱付给A,这个款是a代付的 查看全部回复
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按盘点实际金额入账 查看全部回复
2985
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2324
李伟老师
看你们报销的时候用什么支付的 查看全部回复
2935
你们老板代付的可以另外记录 查看全部回复
2949
是什么原因造成的不一样,知道吗? 查看全部回复
4404
是的 查看全部回复
2952
不算,一般毛利计算的基础是销售收入对应的产品成本,也就是说形成收入的产品对应的成本才会参与计算毛利 查看全部回复
3680
借:应收/应付-B dai:应收/应付-A 查看全部回复
2323
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
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你的财务费用做凭证的时候,是不是收到利息,做的借,银行,dai,财务费用利息呀? 查看全部回复
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可以带上营业执照、公章、经办人身份证到社保大厅办理 查看全部回复
软件取数的问题,你把dai方的金额做成借方负数就好了 查看全部回复
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现金日记账支出2000,银行日记账收入2000 查看全部回复
2893
外账? 查看全部回复
2545
工程施工结转至对应的项目成本,这个科目月末无余额 查看全部回复
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应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
3012
Lucky
同学你好,账目混乱需要结合银行和现金进行核对,首先对银行,根据银行流水对照账本,看看有没有错记漏记的数据,现金也是一样的,先核对余额,如果余额对不上,也要一笔一笔的核对 查看全部回复
3026
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2846
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2676
可以 查看全部回复
4219
借:原材料 应交增值税进项税额等 dai:其他应付款-老板 转回给老板 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2107
新开账户无余额不需要设置初始余额,新增银行存款明细科目即可 查看全部回复
2709
第一年折旧=100*2/5=40;第二年折旧=(100-40)*2/5=24;第三年折旧=(100-40-24)*2/5=14.4;第四年和第五年折旧=(100-40-24-14.4-5)/2=8.3 查看全部回复
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也不是不对,预付账款最初是“借方”发生额(“借”方余额),当实际购货业务发生后购货款大于所预付的款时预付账款科目账户的余额就成为“dai方”余额了。 查看全部回复
2472
现金流量表里的现金还包括银行存款、短期证券投资、其他货币资金等。现金流量表本年累计数加期初数等于期末数。 查看全部回复
4673
每天有发生额就登记在日记账中,借方增加,收款,dai方减少,付款,每日要及时登记入账是日清,月结是每月底账上要和实际现金一致 查看全部回复
3247
一般是一致的 查看全部回复
2417
tammy老师
做账银行流水要根据结合你的票据去做 查看全部回复
4870
dai方 查看全部回复
2162
表示有多缴 查看全部回复
2801
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
3027
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10829
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2620
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
2931
会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2743
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
4411
需要一笔一笔对,已入账的打钩,未入账的补记账 查看全部回复
2983
小土豆
已记账了吗 查看全部回复
3374
如果你们公式设置为求和的话会结转到6月份的 查看全部回复
2407
你从头清理下现金日记账,登记正确的数据。按照正确的数据填列 查看全部回复
2689
3769
可以这样列示 查看全部回复
3954
公司如果还在正常运营,显示欠款,后期账上有钱了归还 查看全部回复
2778
你的分录是正确的 查看全部回复
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