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清岚
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
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杨老师
内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4905
安叔老师
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
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按照账上现存 查看全部回复
2285
甘老师
不是这么理解的哦 查看全部回复
10931
venus老师
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2517
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
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建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
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patience
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7761
按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
1702
小妮老师
1、支付款项的时候就要问清楚是什么款项,业务往来弄明白财务才好做账;2、发票是谁送过来的?问下业务的负责人,这些往来弄不清楚账务上就处理不好 查看全部回复
2342
这个凭证要全部红冲掉 查看全部回复
3183
王苗苗老师
公司进账5378417.955,是同一家公司的货款 查看全部回复
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正规的来说记账日期最好是按照银行流水实际发生时间记账 查看全部回复
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孙老师
是的,需要有收款进账的 查看全部回复
1922
高老师
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4298
tammy老师
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
2189
是的 查看全部回复
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如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
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如果该无形资产账面价值无新增,按原资产的继续摊销 查看全部回复
2637
不对 查看全部回复
3081
余额调节表不需要给银行 查看全部回复
2587
木言
需要重分类 查看全部回复
4190
李伟老师
你们之前的分录是怎么写的? 查看全部回复
6037
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3089
原分录是怎么做的? 查看全部回复
3064
可以调到其他应付款 借:其他应收款(借方正数) dai:其他应付款 查看全部回复
3302
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5235
损益类的 查看全部回复
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如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
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小数点的差额? 查看全部回复
2683
可以存现,借银行存款 dai库存现金 查看全部回复
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应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3103
1、如果销售商品、服务的金额全部收入,账户只做为营业务收入账户,且没有对外支付,收入=账户余额 查看全部回复
3869
总公司拨款,分公司发放 查看全部回复
3563
先将已有的数据录入 查看全部回复
2415
是股东要减资么,可以 查看全部回复
3516
是怎么把期初数据录入账套么 查看全部回复
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余额表要看你的起止时间,如果都是从年初到当月的话,期初数是不变的 查看全部回复
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只是记流水账么,建议分开,会更清楚一点 查看全部回复
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企业使用手工帐结算时,本月合计是本月的发生额,本年累计数是从当年的1月到本月的累计发生额。实际填写手工账本时, 1、手工帐在摘要栏内注明""本月合计""字样,在下面再划一条单红线。在摘要栏内注明""本年累计""字样,并在下面再划一单红线。 2、结帐时,应当结出每个帐户的期末余额。需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。 3、需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线。 查看全部回复
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你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3132
不是正规发票可以据实入账,只是企业所得税汇算清缴前不能扣除而已 查看全部回复
2526
如果多付的工资一般计入在应付职工薪酬科目,有借方余额表示多付的数值, 查看全部回复
3609
可以先弥补以前年度亏损 查看全部回复
2908
哪个二级科目? 查看全部回复
2425
许老师
如果是老板私人把公司利润拿走了不还回来,需要作为利润分配,依法缴纳个税 查看全部回复
2994
这种情况需要把1-6月份的账务进行补充 查看全部回复
2353
不正常啊 查看全部回复
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未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3773
资产负债表的日期只会是月末,不会是月初 查看全部回复
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只要挂账单位不错,这几个往来账户合并调整就行了 查看全部回复
3071
你是不是没有过账 查看全部回复
3065
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2603
有损益类科目没有结转 查看全部回复
5282
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2787
银行实际支付1000,发票只开了100? 查看全部回复
3796
表格格式应该是填收支的余额 查看全部回复
1790
需要 查看全部回复
软件里面应该有excel导入模板,你可以下载一个之后把数据粘贴到模板里面导入系统 查看全部回复
17114
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2790
银行的借方相当于企业的dai方 查看全部回复
3204
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3122
是 查看全部回复
5764
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3320
按照实际付款金额入账 查看全部回复
4556
Lucky
理论上可以 实际上要根据你们公司的制度确定 比如你的直接领导是否知情 查看全部回复
4155
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
3019
你首先要查为什么去年年底银行余额跟账面数对不上,查到原因后调账。录银行账必须按照银行回单上的数填。 查看全部回复
2540
双倍余额抵减法,最后两年,每年折旧额=(固定资产原值-累计折旧-资产减值准备-预计净残值)/2 查看全部回复
2306
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1912
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3178
当年实现的利润先弥补以前年度亏损,然后再提取盈余公积 查看全部回复
3488
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4706
是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2907
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3333
你查看下当时的入账分录,一般多缴退回的按原分录冲销 查看全部回复
3595
然后科目余额表中现金借方余额不多了,我要怎么样才能让库存现金借方余额多一些 查看全部回复
3345
借,财务费用 dai,银行存款 查看全部回复
2751
银行账户上有余额很正常 查看全部回复
1712
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2781
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2960
老板往公司转款 借银行存款 dai其他应付款-老板 公司给朋友转 借其他应收款-朋友 dai银行存款,现在朋友私下转老板,老板又往公司打款如果是投资款借银行存款 dai实收资本。 查看全部回复
2375
是公司注销了么 查看全部回复
2649
是个人继续教育费用公司承担对吗? 查看全部回复
2305
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2853
你的意思是付出去20000元,有15000是有发票,其他5000没有发票对吗 查看全部回复
3328
如果去年是按照会计出的报表申报的,本年的期初数就按照上年的年末数 查看全部回复
3428
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2682
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4612
2691
你工资是当月发当月的么 查看全部回复
2920
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3162
可能是11月凭证装订之后,账务有调整,11月科目汇总表未更新 查看全部回复
2250
可以 查看全部回复
2458
建议不要随意一笔调平,这样的话税局风险稽查出来调账的责任就在于你。 建议是查清以前的账,找出不平的原因再根据原因调整账务 查看全部回复
3037
首先银行存款余额与账面不平,说明账目有错误,需要逐笔核对,找到错账进行调整 查看全部回复
5220
没区别 查看全部回复
2404
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