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patience
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
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是有留底税额么 查看全部回复
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andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
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按照8月开票金额正常报 查看全部回复
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哈哈老师
没认证的写到账上是什么意思?还没抵扣呢,就记入进项税额了吗? 查看全部回复
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杨老师
全票作废了还是只未收款部分作废了? 查看全部回复
2520
冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
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王苗苗老师
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
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费用发票审核么,你们公司会计制度上是怎么规定的 查看全部回复
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刘淑萍
500是不含税金额哦 查看全部回复
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原发票是什么时候开具的,是什么时候的税 查看全部回复
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西贝老师
您好,开的电子发票吗? 查看全部回复
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是数电发票么 查看全部回复
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你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
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不能修改,只能用到10.31日。你需要换发票给客户 查看全部回复
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你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
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安叔老师
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
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7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
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这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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第一个体户可以代开发票 查看全部回复
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负数发票正常入账 查看全部回复
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可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
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您这个交给税务的说明吗? 查看全部回复
1773
是的,不得抵扣 查看全部回复
2618
李伟老师
什么时候入资没有时间的要求,现在是认缴制度,不是特殊的企业不是必须强求立马入驻资本金,不过你们有剩余资金的话,公司成立之后就可以入资 查看全部回复
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意思是收到了负数发票 查看全部回复
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秦枫老师
比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
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如果申报表上的比账上的少的话计入营业外收入 查看全部回复
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没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
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1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
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对方已开负数,勾选进项的时候把这张负数发票勾选上,其他一样的,直接抵扣当期进项税额了 查看全部回复
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你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2030
1,对个人没有影响的,2银行监管只会越来越严格的,不建议用个人账户 3个人微信账号的销售也可以入账的 查看全部回复
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从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 查看全部回复
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没有收到发票,不用处理 查看全部回复
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您好,时间太久了,没必要入账了 查看全部回复
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是纸质发票么 查看全部回复
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如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12300
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
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纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
3087
可以 查看全部回复
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如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
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对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2463
云峰老师
你好同学 可以,只要价格公允,发票流、合同流、资金流和物流保持一致就可以。 查看全部回复
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母公司没有其他业务也不需要支付工资,为啥还要子公司给他开票付款? 查看全部回复
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需要在税盘里下载分发 查看全部回复
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不需要账务处理 查看全部回复
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是专票么 查看全部回复
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小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2746
您好,在一月份的时候没有取得发票,可以暂估入账结转成本,等取得发票以后冲销暂估,再按照发票做账 查看全部回复
2184
wam
可以的! 货到票未到,先暂估入库。回票后先红冲暂估,再按发票核算 查看全部回复
1409
要入库的 查看全部回复
1814
这个54915的发票你有么 查看全部回复
1897
对方先开具后,然后因为跨月了就红字作废了 查看全部回复
2332
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4267
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2498
在实际工作中,是可以使用的 查看全部回复
2546
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
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借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3860
不会 查看全部回复
19799
个人反向开票免税 查看全部回复
6935
李秋平
发出商品时暂不确认收入,借发出商品,dai库存商品 查看全部回复
3025
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
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小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4622
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2200
这样可以的 查看全部回复
2979
可以不需要 查看全部回复
5959
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2443
有点确认么 查看全部回复
8740
原分录负数即可 查看全部回复
2542
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
2611
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
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最高人民法院关于适用《全国人民代表大会常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定》的若干问题的解释中对于虚开发票进行了定义:具有下列行为之一的,属于“虚开增值税专用发票”:(1)没有货物购销或者没有提供或接受应税劳务而为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票;(2)有货物购销或者提供或接受了应税劳务但为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具数量或者金额不实的增值税专用发票;(3)进行了实际经营活动,但让他人为自己代开增值税专用发票。 ? ? ? ? ? 虚开增值税专用发票的,构成虚开增值税专用发票罪。 ? 根据以上规定,在虚开增值税专用发票罪的认定上,应该有以下特征:介绍、参与、收益。如果企业老板虚开专用发票,财务人员在完全不知情的情况下,无需承担任何责任。 ? 但是在实际工作中,企业财务人员作为企业财务管理的核心人员(兼职会计不做讨论),负责企业物流、资金流等企业运营的详细资料的整理与管理。企业老板虚开专用发票,往往需要财务人员在财务核算时,通过各种手段进行账、物、资金的调整修饰,以达到掩盖老板虚开专用发票的事实。如果企业财务人员硬要说无参与、不知情,常理上说不过去。 ? 当然,财务人员是否知情,这个在证据上不好认定。但一旦财务人员面临企业老板虚开发票的情况,在税务机关问询调查时,一定要积极配合,严谨回答,以避免对一个自己本身“无介绍、无参与、无收益”的违法行为承担责任。 查看全部回复
17113
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3846
可以的 查看全部回复
5848
你这种情况,是属于购买方申请开具红字发票,你领导说的也没错,把客户给的表导入系统填开红字发票,如果因为系统差异导入不了可以试试红字发票开具里面的网络下载 查看全部回复
3130
A和B各做个的账 查看全部回复
2650
是专票还是普票,专票的话有红字信息表 查看全部回复
3841
不,你们是重复了,让销售方撤回他们那边的申请 查看全部回复
6393
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4363
你们是受托进行专业化的处理,之后产生的物品直接归你们所有是吗 查看全部回复
4447
不需要 查看全部回复
8820
具体是什么业务呢,是清洁还是销售 查看全部回复
2948
Annina老师
你先在电子税务局逾期申报套餐里面看有哪些逾期未申报的 大厅去补申报 查看全部回复
2303
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2788
进项税发票都是13%税率的吗? 查看全部回复
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4234
这个是设备采购后用建筑工程,且公司的主营业务也是建筑服务,是可以的! 查看全部回复
3903
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1829
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1890
有销项税的话,会自动抵扣 查看全部回复
3022
6217
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