登录/注册
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4523
高老师
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
王苗苗老师
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
悠悠老师
合同如果规定是按月收费呢? 查看全部回复
3810
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4128
venus老师
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5728
大宁老师
你可以更正申报所属期为3月份的增值税申报表,如果那时候有增值税税款,可能更正起来会很麻烦,所以这种情况需要咨询税务局如何更正。如果没有增值税税款,直接更正申报就好了,但可能会影响你后面几个月的增值税申报表中的数据。 查看全部回复
3576
您好,发票是今年的吗 查看全部回复
4506
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4959
税务师晓雨
增量是需要主管税局审批的,他们不审批,谁也没有办法,你只有找他们说明情况,办理增量 查看全部回复
3767
哈哈老师
对的,就是认证抵扣 查看全部回复
3471
收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3923
李钢老师
你好,进项大于销项,是正常现象。 查看全部回复
5524
李伟老师
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
你好,红冲票是跨月的吧 查看全部回复
5843
是的 查看全部回复
5954
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5805
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5049
红字申报,但是自己不能申报需要到税务局申报 查看全部回复
4707
您好 查看全部回复
6210
归老师
会计交接是比较简单的,就做一个普通的交接表 把账本、凭证交接好就可以,现在软件记账的话基本都不用交接这些,让管理员把你的账号停用就可以。备查账等其他纸质资料交接下,如果是办税人员的话 在电子税务局变更下。 查看全部回复
5445
148619.88?0.13??1.13就是可以开的含税发票,不交税 查看全部回复
7551
您好,可以改变业务形式。把业务调整为,你们公司直接销售给B公司,B公司打款给你们,你们给B公司开票,然后把A公司需要赚的钱,打给A公司,同时A公司给你们开咨询服务类发票 查看全部回复
7362
您看,他是这样计算咱把公式分析下: 查看全部回复
10112
杨老师.
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1064
安叔老师
计入销售费用, 查看全部回复
460
这个没有时间的要求 查看全部回复
888
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1037
开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
516
不影响 查看全部回复
775
李可可
税率是13%么 查看全部回复
430
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1300
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
585
公司是一般纳税人么 查看全部回复
785
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
702
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
1192
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
824
夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1455
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
426
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
666
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1329
689
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
914
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1379
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
528
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
806
李凤
换算? 查看全部回复
842
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1186
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
985
你是开票方 查看全部回复
941
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
1000
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1197
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
1547
留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
719
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
2015
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
954
不能抵扣的部分 借:库存商品等 dai:应交税费-进项转出 查看全部回复
1155
在全量发票查询里能查到该发票么 查看全部回复
1322
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1357
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1431
你好 查看全部回复
1130
Harry老师
你好,一般外贸公司在电子税务局开发票的步骤如下: 1.登录电子税务局,选择“我要办税”-“开票业务”,在开票前,进行商品信息及客户信息的维护,包括建立商品信息和客户分类,对于商品信息,可以选择商品的分类并录入商品名称,客户信息中可以添加客户分类和具体客户,对于出口发票,客户名称不需翻译成中文,且如果出口客户没有税号可以不填写. 2.准备好项目和客户信息后,进入“蓝字发票开具”,可以选择开具普通发票或增值税专用发票,并按照需要选择特定业务, 3.在开具发票时,需要填写购买方信息、产品信息,并按照报关单FOB价*出口(以退税联的出口日期为准)当月第一个工作日汇率中间价折算开票金额。 4.开完发票后,可以在数字账户进行查询。 查看全部回复
789
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1738
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1128
一般情况下是不能的,文件柜属于固定资产不属于成本类,除非你们是销售文件柜的 查看全部回复
1285
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1102
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
932
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1341
5月纳税申报截止日期是5月22日 查看全部回复
1082
已经确认过了是吧 查看全部回复
1110
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
671
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1281
企业所得税汇算 截止日期是5月31日 查看全部回复
暂估分录是什么 查看全部回复
1494
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1423
在税务数字账户,全量发票模块,查询 查看全部回复
1651
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
你好,按账上金额开具利息发票时,账上金额通常是含税金额。 查看全部回复
1380
1057
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1221
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
740
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1554
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1389
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1255
如果总款项是938的话,开发票是含税金额 查看全部回复
550
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
易老师
你好,可以的 查看全部回复
1892
wam
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1362
可以抵扣 查看全部回复
1072
可以查询销售方信息 查看全部回复
1401
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
980
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载