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老师,您好,我们公司(服务业)从2021年1月开始执行新租赁准则,假设租赁期限是2019年5月到2022年4月(20年2月和21年2月是免租期),2021年之前我们是按照摊销做的,2021年之后执行新准则,那我之前的还需要调整吗#服务业#
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你好老师,我们是汽车修理厂,然后和保险公司合作修理他们的理赔车,配件人工都是用我们的,然后保险公司把理赔款打入我们汽修厂公户,我们汽修厂把票开给保险公司,请问下账务处理?是不是开维修票正常确认收入,配件和人工转成本吗?#商业#
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老师,我们公司是一般纳税人,做机械租赁的,老板的家人办理了个个体户,个体户的客户付了张50万的承兑汇票,个体户又将承兑汇票转入一般纳税人公司,之间没有业务关系,一般纳税人再将承兑汇票付给供应商这个关系要怎么做账呢?#服务业#
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老师,我们公司人员在为其它公司服务,他们的人员成本由对方公司承担,然后我们给对方开票对方把他们人员成本的钱打给我们我们做代发,那请问这些人员工资我这边要计入管理费用还是成本啊,因为这些人员算后台,之前公司也没有收入都是计入管理费用的。#物业#
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a公司员工的劳动关系在a公司,但实际在b公司上班,人力成本也是由b公司承担,员工的工资五险一金由a公司给b公司开发票,b公司给到a公司,a公司给他们代发,b公司给到a公司钱包含实发工资,五险一金和个税。现在有这么一个情况,在b公司工作期间,b公司给员工发放了一个奖励以现金形式发放的,让a公司代发的部分是扣除奖励之后的钱,但是个税是加上奖励的,现在b公司说奖励这部分钱对不上,让a公司要把现金奖励退给b公司,但是当时b公司并没有把这部分钱给到a公司,现在对于a公司来说记账的时候奖励那部分因为发放是不是得计入其它应付款啊,b公司索要的这部分就是其它应付款写不到吧,那这个是怎么操作啊,让两边的账都平了#服务业#
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图片标记2银行贷款还了,分录是 借:短期借款 贷:银行存款 现在科目余额表的银行存款借方是负数,该怎么办? 图片标记1之前开了284万的发票,款还没到,现在银行存款在贷方,该如何是好?#房地产#
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老师,我们公司现在遇到一个新问题,我们是做工程机械租赁的,带司机,有个客户工地,需要与我们给他提供服务的几台车司机签劳务协议,由他们公司直接代发劳务工资(当然这部分工资肯定是从付我们租赁费中扣除的)然后这些司机又是我们公司的员工,这些员工的社保个税都由我们公司申报的,这种情况该怎么处理呢?#服务业#
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一般纳税人 物流行业 2020 10成立 税务登记小规模人 11月份改为一般纳税人 这个月申报12月的增值税 但是公司法人法人没有开专票 增值税无法进行进项抵扣 公司税负率达到百分之9 这种情况该怎么办#运输业#
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老师我是昨天应交税费科目账做错了的那个,今天想请您给再看看,是不是这样做就对了,企业所得税,城市维护建设税,和印花税,计提时都是在损益类科目下计提,最后结转到本年利润,这样做,我应交税费科目下就没有负数了,您看对不对谢谢#服务业#
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老师,公司之前的账务一直是代理记账公司做的,老板没有把电子承兑给会计做账,所以之前有一笔付给客户的20万汇票没做账,现在在网银里面也查询不到背书记录,因为超过6个月了,请问找不到交易记录回单我能把这笔账补做上吗?#商业#
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某企业2018年12月购入一台不需要安装的设备,设备原值210000元。预计净残值10000元,使用年限五年。2020年该企业将该设备出售。取得价款100000元,增值税13000元,支付设备清理等费用5000元。该设备未计提减值准备。一,如果该设备使用双倍余额递减法计提折旧至2020年12月,该设备计提折旧总额为多少?二,写出出售该设备的会计分录。#出纳#
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小规模企业,2020年12月28开的成本发票。12月份没收到,做了凭证,借预付,贷现金。 1月份才收到发票,开票日期是12.28。那1月份做账借主营业务成本,贷预付。 费用算到1月份可以吗?还是说2020年汇算的时候,要把这笔费用调增,减少应纳税所得额?#餐饮酒店#
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