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李伟老师
根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第九条:企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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王苗苗老师
总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账 查看全部回复
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patience
开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
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孙老师
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
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合同还未确认好,发票也没有,款也没付,可以先不做账 查看全部回复
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哈哈老师
入账可以,但是没有发票不能税前扣除,需要在汇算清缴的时候纳税调整。 查看全部回复
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供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
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杨老师.
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
527
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
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建议按实际的销售的商品开具 查看全部回复
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房租的租赁期是什么时候的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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发票是今年12月份到明年11月份,属于12月份的费用要正常入账的 查看全部回复
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首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
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可以根据发票和医院开具的分割单入账税前扣除 查看全部回复
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取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
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杨老师
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
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严老师
发票含税金额和合同约定的租金一致,则支付给房东的租金已经含税,公司已经支付,故不能再报销,应与房东协商,让其将所垫付的税款支付给你 查看全部回复
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于4月份付了今年到明年的房租,租期是今年几月到明年几月 查看全部回复
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你是想问换出的价值吗?你这个换入不是有价值吗10+60+5 查看全部回复
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刘淑萍
签订补充协议,重新约定产品尺寸。 查看全部回复
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你们是小规模么 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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有真实的业务是没问题的 查看全部回复
2250
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
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如果3月没入账的话,可以补录到5月。房租是一次支付多久的 查看全部回复
2794
wam
执行的是什么准则? 查看全部回复
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你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3679
厚积薄发
理论上是需要开具服务发票的。 查看全部回复
3920
甘老师
可以报销 查看全部回复
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3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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不会有影响 查看全部回复
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只要是真实的业务支出,可以按照付款凭证入账 查看全部回复
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个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看全部回复
2996
许老师
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
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营业外支出 查看全部回复
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1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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你们销售货物价款中包含安装费,支付的安装费计入你们成本 查看全部回复
3480
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6791
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
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可以 叫房东去税务局代开发票 查看全部回复
2035
合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本,当期确认的收入=(合同完工进度*合同总收入)-以前累计确认的收入 查看全部回复
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可以合并到销售商品中一起开具 查看全部回复
4657
没有发票可以先挂账,待取得发票后再入账 查看全部回复
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同学你好 查看全部回复
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同学你好。从公司成立之日之后的房租可以开公司户头。 另外公司合同要变更一下。 查看全部回复
6800
可以,计入营业外支出 查看全部回复
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符合收入确认条件的话,确认收入 查看全部回复
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同学你好 咱们合同上是怎么签订的。 查看全部回复
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可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
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颜老师
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3016
高老师
对售出产品按售价做正常销售处理,赠送产品借记销售费用或营业外支出。做为赠品的与正常销售的要区分开,并且赠品要视同销售按正常销售价格缴纳增值税 查看全部回复
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这个B产品是在销售A产品的时候同时赠送的? 查看全部回复
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如果没付款没发票只有合同,可以不入帐 查看全部回复
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可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
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仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
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计入管理费用 查看全部回复
3111
冰山老师
不对哟 查看全部回复
2438
可以的 查看全部回复
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人工是跟委托工厂签订的劳动合同么,你可以让委托公司开加工费发票 查看全部回复
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金额大不大? 查看全部回复
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1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
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可以入账,但是一般没有发票不能税前扣除 查看全部回复
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按正常是需要一致的 查看全部回复
4862
是的,劳务公司开具对应合同款的发票,双方签订合同 查看全部回复
2289
秦枫老师
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
3322
1791
Harry老师
你好,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,均应当进行确认。 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2287
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
2994
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
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税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
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建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4659
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
3992
这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
3246
如果对应的收入确认的话,是需要同时结转成本的,这个时候发票还没回来就需要暂估 查看全部回复
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交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
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对方收到发票可以入账 查看全部回复
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曹老师CPA
根据业务在合同上分别注明安装费和设备费 查看全部回复
3665
小小
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
8249
押金一般 不开发票的,计入其他应收款项目 查看全部回复
6794
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
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中介费开票内容应该是经纪代理服务*中介费 查看全部回复
11802
你们按月计入收入,按月开票比较好,结算可以半年一结,这样比较好 查看全部回复
3482
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5697
木言
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2855
tammy老师
没有发票,可以正常入账,但是汇算清缴时候对记录的房租费要纳税调增 查看全部回复
3255
Annina老师
可以入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
4048
可以,但需要签订代付款协议,证明总公司是代子公司付款 查看全部回复
2921
是 查看全部回复
3414
大宁老师
可以要啊 查看全部回复
3031
中介费发票可以入帐 查看全部回复
3165
易老师
直接按有发票入账,汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税 查看全部回复
2918
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3170
石老师
没有发票的费用 在清缴时从费用中剔除 查看全部回复
2920
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