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Annina老师
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
而已老师
就只先填红字信息表,再开具红字发票那里导入信息表,则可开具 查看全部回复
3300
若鱼老师
当月计提当月缴纳即可,借税金及附加,dai应交税费,借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
4122
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2930
安叔老师
可以计入固定资产 查看全部回复
3272
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2562
可以 查看全部回复
3722
高老师
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3609
张老师
实际已经从银行账户里支付出去了吗? 查看全部回复
3359
应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
2953
固定资产要提折旧都嘛,折旧要对企业所得税产生印象 查看全部回复
3076
需要计提 查看全部回复
3027
调利润分配 查看全部回复
2980
Amy老师
《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令2007年第63号) 第三十二条企业的固定资产由于技术进步等原因,确需加速折旧的,可以缩短折旧年限或者采取加速折旧的方法。 查看全部回复
3319
如果要红冲需要通过以前年度损益调整 查看全部回复
3426
微尘
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4417
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4768
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3623
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3921
补提 查看全部回复
3165
税费不计提 查看全部回复
3037
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
可以单独计提 查看全部回复
3552
dai固定资产清理,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3970
季末再计提 查看全部回复
3503
Icy 何
需要 查看全部回复
3525
同学下月申报就红字处理 查看全部回复
4183
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
不包括 查看全部回复
3628
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4353
跨年报销还是啥 查看全部回复
4452
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3415
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3384
5053
是的 查看全部回复
3572
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3254
可以发邮箱,也可以直接下载odf 版本发票 查看全部回复
7452
不支付的,做营业外收入 查看全部回复
2883
请对方把负数发票的发票联给你入账 查看全部回复
3021
冲红是有条件的 查看全部回复
3735
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3610
可以重新计提折旧 查看全部回复
4685
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3370
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3776
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3514
5% 查看全部回复
4663
年限平均法,双倍余额递减法,年数总额法都可以,你根据你们公司的经营情况选择。你如果前面想少缴税,你可以选择后面两种。如果你现在亏损你可以选第一种 查看全部回复
3228
按折旧的调 查看全部回复
3950
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2893
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
15152
如果固定资产还在使用则需要计提折旧,清算期间的保险费可入清算费用 查看全部回复
5822
mila老师
12月份你们的收入是多少 查看全部回复
3989
原值-净残值的差额/折旧年限/12 查看全部回复
3631
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
4000
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3901
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4322
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
10409
如果属于当期费用,当期没有用发放的,当期可以计提 查看全部回复
3429
购销合同需要交印花税 查看全部回复
5102
橘子
发票对方公司已经认证抵扣并且入账,要把开好的两联红字发票寄给对方冲账用,如果对方没认证的,要把这未认证的两连发票要回来,而后开的红字发票不用寄给对方 查看全部回复
3918
冯冯
8月做的那一笔,直接借方应付款,没有别的凭证吗? 查看全部回复
3355
借固定资产清理100000 累计折旧800000dai固定资产900000 查看全部回复
4833
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
跟供应商协商 查看全部回复
3807
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3203
当月作废, 查看全部回复
3268
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年)后,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算。 查看全部回复
3278
不用计提 查看全部回复
3605
借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3290
你12月计提2月发放的话,实际是在2月抵扣所得税的,因为即使你在12月计提了奖金但是不发放的话,那么在你做当年的汇算清缴时这部分是不会抵扣的 查看全部回复
5059
是的,冲销 查看全部回复
2665
零申报。没有收入是吗 查看全部回复
3094
jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3282
2205
计提什么科目? 查看全部回复
3286
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3443
按照实际的红冲就行 查看全部回复
2890
可以补计提工资 查看全部回复
2370
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3522
3年 查看全部回复
3346
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7291
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4065
折旧一般都是按月计提的计入费用的,而费用一般当月就会结转完的 查看全部回复
3096
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3081
借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3858
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4471
借:固定资产 88000 固定资产累计折旧 2333.33 dai:固定资产32000 银行存款 56000 其他收入 2333.33 查看全部回复
4207
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3291
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
4年哦 查看全部回复
4044
什么服务,必须要满足印花税那几个项目才行 查看全部回复
2964
大宁老师
一般按照工资总额计提 查看全部回复
4108
B 查看全部回复
3449
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
缴费单位应按于月度或季度全部职工工资总额2%的比例计提工会经费缴费,并于月度或季度终了后15日内(法定节假日顺延)向主管税务机关申报缴纳工会经费 查看全部回复
3795
4519
可以的 查看全部回复
4659
12月份计提,就属于2021年度范畴 查看全部回复
3011
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