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李伟老师
如果是真实业务是可以开具发票的 查看全部回复
4191
夏老师
可以 查看全部回复
4502
许老师
你们是小企业会计准则吗 查看全部回复
4048
杨老师
你是销售方还是购买方? 查看全部回复
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孙老师
6月,借 管理费用 dai 其他应付款 查看全部回复
3280
甘老师
福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
3315
tammy老师
可以挂其他应收款 查看全部回复
2191
wam
应付账款核算的是对方已提供相关的服务金额 查看全部回复
3353
安叔老师
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3012
这个金额大吗? 查看全部回复
2530
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3131
云峰老师
同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
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合集数 查看全部回复
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对的 查看全部回复
2360
高老师
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
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是的 查看全部回复
3447
按销售的数量×成本单价结转 查看全部回复
2264
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2188
你把本金和利息分开 查看全部回复
2150
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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同学你好,如果我们是出口企业,可以申请退税的 查看全部回复
2764
燕子老师
同学你好,商品已发出但还没开票的,可以先做发出商品,在发货时可以做:借:发出商品dai:库存商品 开票时:借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
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据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2470
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
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andy老师
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
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用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
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你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
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未开具发票当时应该按照未开具发票收入确认 查看全部回复
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借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
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如果是买来送给客户的属于招待费用,分录为借:管理费用—招待费用 dai:银行存款;企业所得税上招待费汇算清缴时按限额扣除。招待费税前扣除标准如下:一般按照发生额的60%来扣除,但扣除的金额最高不得超过当年销售收入的5% 查看全部回复
3035
这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
2505
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2648
patience
你支付款项的时候是借 应付账款 dai银行存款么 查看全部回复
3320
销售空调质保期内空调发生维修,对方将质保金扣除。质保金是谁收取的 查看全部回复
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同学你好,暂估原材料入库,发票来了以后直接红冲原来暂估原材料入库的分录,再做一笔正常的分录上去即可 查看全部回复
3085
库存商品 查看全部回复
2300
小妮老师
不通过 查看全部回复
2787
借:银行存款 dai:应收票据 查看全部回复
2181
清岚
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2212
木言
其他财政存款 查看全部回复
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经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
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设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
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是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
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3000元金额较小,可以直接计入费用 查看全部回复
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金额稍微有些大,耗用空白发票比较多的话,容易引起税务局关注,可能会影响后期领取空白发票的数量 查看全部回复
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有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2351
重分类到预收账款 查看全部回复
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损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
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借:应收账款129950 其他应收款-代垫运费1500 dai:主营业务收入115000 应交税费-应交增值税(销项税额)14950 银行存款1500 查看全部回复
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冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
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之前入库怎么做的分录 查看全部回复
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同学你好 马上发过去 查看全部回复
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计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
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收到发票可以入帐 根据发票信息借管理费用等 dai应付帐款等 付款时借应付帐款等 dai银行存款等 查看全部回复
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原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
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净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
正常是开红字发票 查看全部回复
3485
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
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总账就是一行,按一级科目本月的本科目的本月合计数据、本月累计数据进行填写 查看全部回复
3923
2355
冲销原先供应商挂账那笔(红冲) 查看全部回复
1870
尽量按照购进明细分开开 查看全部回复
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收到发票挂账没有 查看全部回复
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其他货币资金 查看全部回复
1711
本来款项是由A支付给B么 查看全部回复
3645
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3284
和土地一起进无形资产 查看全部回复
2950
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5230
这个单位价值大于5000,使用年限超过1年,建议计入固定资产核算 查看全部回复
2536
计入固定资产 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai银行存款或应付帐款等 查看全部回复
6433
您好如果没有入库直接发货到客户使用可以直接计入主营业务成本科目 查看全部回复
2314
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
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同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种? 查看全部回复
1856
要是往来明细错了直接调整就行 查看全部回复
4508
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
2339
对于销售返利,实际是销售佣金,计入该人员的工资福利 查看全部回复
2598
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3224
财务需要出口税务备案,每月需要出口退税, 查看全部回复
2172
颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
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1543
这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
2442
商业综合体的核算科目与住宅不一样,可以参考服务行业或物业。 查看全部回复
2698
收到现金日记帐不需要写分录 查看全部回复
2624
原材料领用的时候进生产成本,生产成成品后进库存商品,销售多少就转多少库存商品进主营业务成本就可以了 查看全部回复
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3971
会计分录根据实际业务及票据信息正常做帐就好 查看全部回复
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酒店行业会计科目设置如下。 1.资产类 (1)现金 每项现金分人民币和外汇两类。 核算酒店库存现金,找数备用金和零用金备用金。 设置“现金日记账”,根据收付凭证,按照业务发生顺序,逐日登记。 (2)银行存款 核算酒店存入银行的各种存款。 查看全部回复
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1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
3711
可以。如果红冲的话,红冲分录摘要红冲某年某月某日某号凭证,更正分录摘要正常记录就好,一般是采购某某 查看全部回复
1678
Leaf
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付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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购买的技术服务,符合无形资产条件的计入无形资产,不符合的计入主营业务成本或管理费用 查看全部回复
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同学你好 查看全部回复
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你们收取客户的费用包含瓶盖费用,就把这部分费用计入你们的成本 查看全部回复
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对方是一般纳税人么,如果是一般纳税人,增值税税率是13%,还有附加税印花税 查看全部回复
2216
应该是跳出2个,然后自己选择 查看全部回复
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