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patience
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
3998
不对 查看全部回复
1758
杨老师
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
王苗苗老师
发放之前计提了么 查看全部回复
1480
李伟老师
可以扣除的 查看全部回复
1786
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1626
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1475
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
tammy老师
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1193
是的 查看全部回复
1400
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
andy老师
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1950
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
wam
是分录吗? 查看全部回复
1253
可以的 查看全部回复
1810
税务师晓雨
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5123
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1277
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
11月实际发放工资 查看全部回复
1559
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
你们是总公司还是分公司? 查看全部回复
2283
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
不一定是10月份计提的 查看全部回复
2888
收到 查看全部回复
1836
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1357
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3432
工资表 查看全部回复
2397
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1779
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1931
严老师
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2293
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1282
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属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2449
可以 查看全部回复
2538
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1859
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
2986
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3274
1915
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2048
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2457
对的 查看全部回复
2288
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
需要的 查看全部回复
2287
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1913
3017
需要计提 查看全部回复
2560
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1791
2382
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
建议先计提再发放 查看全部回复
1821
3055
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2744
按照计提的来 查看全部回复
2101
哈哈老师
去年具体是怎么错误的 查看全部回复
1999
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2874
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
2013
你好 查看全部回复
2743
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3528
孙老师
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3737
付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
1682
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2196
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5511
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
应发工资,应付职工薪酬的dai方 查看全部回复
5473
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整 查看全部回复
2342
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2307
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12752
在哪申报年度工资? 查看全部回复
2792
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2984
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
1998
甘老师
1对 查看全部回复
2218
返聘人员的工资(五千一下)计提,发放,和报税都和普通员工一样吗,是的 查看全部回复
2939
用途不一样,入账科目也不一样。比如跟收入直接相关的工资支出计入主营业务成本 ,否则计入当期损益。 查看全部回复
4941
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
2369
工商年报单位缴费基数是当年1-12月社会保险费申报表中工资总额累计金额 查看全部回复
2209
2481
不需要 查看全部回复
4295
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1993
有没有申报个税 查看全部回复
2028
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