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杨老师
不需要 查看全部回复
2965
高老师
修改本年累计数据 查看全部回复
5295
patience
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3238
连续12个月或四个季度销售额达到500万及以上的小规模纳税人会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
2663
andy老师
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4587
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3375
甘老师
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28422
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8186
tammy老师
小微企业享受增值税,的判定标准是年销售收入没有超过500万,企业所得税小型微利企业判定标准年应纳税所得额,不超过300万,资产总额不超过5000万,从业人数不超过300人 查看全部回复
3828
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3461
王苗苗老师
可以, 查看全部回复
5042
小妮老师
正常是增值税季度、附加税、企业所得税季度申报,个人所得税月申报 查看全部回复
3085
具体什么原因导致的不一样? 查看全部回复
2858
安叔老师
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2696
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
无票收入不计算增值税,按照普通发票入账申报 查看全部回复
3942
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
孙老师
是的 除以不含税销售额 查看全部回复
2755
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3313
主表上,这三项按利润表上填 查看全部回复
3037
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
谭老师
是的 查看全部回复
11621
易老师
从4.1日起,只开普票小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
2800
木言
需要开外经证的,你的增值税附加税不需要缴纳,其他的需要正常交。 查看全部回复
5302
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3682
进项的发票正常入账 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 月末结转应交增值税到应交税费-未交增值税 申报增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款(实际缴纳的增值税) 其他收益(加计10%) 查看全部回复
2794
目前小规模开普票是免税的,所以税务局给你报在了免税销售额里面 查看全部回复
4857
清岚
已经缴款了不能更正了 查看全部回复
2978
不能啊 查看全部回复
6036
当时对应的蓝字发票怎么入的帐? 查看全部回复
3717
按目前的要求,是要交的 查看全部回复
5394
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3493
你们是小规模吗? 查看全部回复
2461
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
2177
还有什么问题呢 查看全部回复
2864
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2424
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
小规模季度申报的,按照季度核算销售额 查看全部回复
2943
所得税? 查看全部回复
3408
免征的,备案过了就行了 查看全部回复
2829
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2404
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2541
非申报期电子税务局一般不能进行申报操作 查看全部回复
2380
拆解下来的金属可以开专票 查看全部回复
4135
许老师
批发和零售的种子、种苗、农药、农机免征增值税。 查看全部回复
4869
都是独立核算吧,A销售给B 借 应收账款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2700
秦枫老师
你的鲜活肉蛋免了,不知道你调味料占收入的比重,商贸企业的增值税税负率一般是2%到3%左右,,企业所得税税负率1%-1.5%左右,具体的可以咨询你的税务专管员。因为税负率参考的同地区同行业 查看全部回复
11317
李伟老师
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3178
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2507
3% 查看全部回复
2580
2022年对建筑业没有任何优惠政策 , 如果是小规模纳税人的建筑业免征增值税 免外地预缴 , 如果建筑公司是小微企业所得税的优惠政策是利润总额100万以内2.5% 100-300万以内是5% ,其余的没有什么政策 ! 查看全部回复
3381
不免 查看全部回复
2155
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2381
如果个体户为小规模纳税人,开具普票免增值税,需要缴纳个税 查看全部回复
2571
用不用缴纳个税主要看应纳税所得额,应纳税所得额=经营收入-成本费用-可以扣除的其他成本 查看全部回复
2611
原3%适用税率的业务,目前开普票免税 查看全部回复
2204
山东省财政厅 国家税务总局山东省税务局关于实施小微企业“六税两费”减免政策的通知 鲁财税[2022]15号 2022-3-25 各市财政局、税务局: 为进一步支持小微企业发展,根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第10号)规定,经省政府同意,现就实施小微企业“六税两费”减免政策有关事项通知如下: 自2022年1月1日至2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3498
2022年第15号公告小规模纳税人已经没有45万限制,所有开具免税普票税率为免税!不用交税! 查看全部回复
2488
小规模纳税人开具3%普通发票免征增值税 查看全部回复
3688
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2839
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3631
一般纳税人么,一般纳税人是6%,没有免税政策 查看全部回复
3386
建议更正申报表 查看全部回复
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3128
小规模纳税人开具3%普通发票免税,税收洼地的优惠政策要看当地的政策,有些税收洼地有企业所得税返还或者增值税返还曾策 查看全部回复
3580
45月份没有数据,不用填 查看全部回复
2523
三个月都填哈 查看全部回复
1841
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5520
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4491
3%的全免 5%适用15万的政策 查看全部回复
3073
是的,小规模适用3%增值税率的免征 查看全部回复
2662
原本适用3%征收率的,不管额度,开普通发票就是免征 查看全部回复
2482
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3119
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3950
有印花税么 查看全部回复
2453
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2371
这个需要和购买方协商 查看全部回复
4213
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3582
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4693
Icy 何
收入和费用都是填报1-6月累计的 查看全部回复
4337
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2245
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4553
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2981
是跳到了第12栏其他免税销售额么,减免税表需要填写 查看全部回复
1907
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6299
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4852
由于教育费附加、地方教育附加费属于基金(费),不属于税收的范围,补申报时不需加收滞纳金。 查看全部回复
3213
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2767
是的,开专票不免税 查看全部回复
3046
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2374
报送 查看全部回复
2483
没超过核定限额也是需要申报增值税的 查看全部回复
2825
税局说倒算是吗 查看全部回复
3443
政府补贴如果属于《中华人民共和国企业所得税法》及其条例规定的"由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金",属于不征税收入. 查看全部回复
3420
Harry老师
你好,按实际收入填就可以。 查看全部回复
3672
2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2412
是因为作废发票导致的吗 查看全部回复
11062
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5463
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