登录/注册
王苗苗老师
这是在填报什么么 查看全部回复
1848
微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
1841
西贝老师
同学你好,你是月度申报还是季度? 查看全部回复
2019
andy老师
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2282
patience
是核定收入征收么,应税所得率是11% 查看全部回复
1586
普票么,销售额超30万了么 查看全部回复
1558
第四季度不再开其他的发票了么 查看全部回复
1734
tammy老师
销售货物,看你是开专票还是普票?你只是当天的销售额,如果你一个月销售额不超过十万,季度不超过30万,且是开普票,享受免税政策 查看全部回复
1583
杨老师
(因税收优惠或者是四舍五入造成的余额)借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2076
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3005
你好,具体什么问题 查看全部回复
1465
退税的原因是什么? 查看全部回复
1969
第二张图减税项目数据填错了,本期发生额是8,620.56 查看全部回复
1262
开专票么,专票的话,票面税率是多少就按多少交 查看全部回复
1291
正常申报就行,如果后期有正数发票的话,会相抵 查看全部回复
3700
稍等 查看全部回复
2110
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2170
wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
2366
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6276
发票是代开的 查看全部回复
2094
同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
2129
你是填在哪一行了 查看全部回复
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2711
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2341
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
2968
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2339
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4378
云峰老师
你好同学 这个是全额开票,差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据,在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额,就可以实现差额缴税的效果。 查看全部回复
2747
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2044
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2765
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2237
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3023
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2426
秦枫老师
8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
2227
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3535
哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2713
看开票内容是什么 查看全部回复
2332
那些是福利费 查看全部回复
2414
小规模纳税人平时无需申报财务报表 只有申报年度财务报表才需要 且一年报1次 查看全部回复
2973
安叔老师
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2834
自2023年1月1日至2027年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
1582
二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
5889
是季度申报么,季度销售额超30万没 查看全部回复
2361
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
2343
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2268
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2422
一般需要当月入账的,如果漏记了,可以计入到7月份的 查看全部回复
2497
专票可以选1%或3% 查看全部回复
6315
每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2946
阿米果
您好,正确的做法是更正申报,申请退税。鉴于金额不大,且是退税事项,放在下一季度影响不大。 查看全部回复
3204
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
2929
请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
2627
这张发票税率是1% 查看全部回复
1758
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
都不填 查看全部回复
4261
如果是季度申报,开的都是普票,季度销售额不超30万的话 查看全部回复
1870
可以或者2季度补上也可以 查看全部回复
2190
李伟老师
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2642
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2117
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1525
不会 查看全部回复
18953
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2601
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
你看一下税种核定里有没有印花税的核定信息 查看全部回复
2879
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2258
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2685
不一致 查看全部回复
2348
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2709
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2923
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3388
自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6488
8685
不用 查看全部回复
3213
孙老师
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2886
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4212
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
你是小规模还是一般纳税人,是申报什么税 查看全部回复
2782
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2869
是的,小规模销售额季不超30万免征增值税。 查看全部回复
1801
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2752
自产自销蟾蜍(蛤蟆)是否属于农户产品?属于,享受免税政策 查看全部回复
4109
没超定额,销售数填增值税纳税申报表主表第11栏 查看全部回复
2808
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4039
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
1995
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2623
开票内容是什么 查看全部回复
2350
如果公司的销售额达到五百万以上之后只能升为一般纳税人 查看全部回复
2997
不可以的哈 查看全部回复
6499
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2844
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2257
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2315
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载