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andy老师
临时工工资也算 查看全部回复
3810
venus老师
同学是什么原因造成这样的差额 查看全部回复
3505
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
代发工资的时候,借:应付账款-劳务公司 dai:应收账款-总包 查看全部回复
6305
小黑
一般一般纳税人水9%电13%,一般简易3%若是小规模1% 查看全部回复
7364
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5808
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4577
大宁老师
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
归老师
一般情况下核定的有起征点或者税率,需要报税但是可能不交税 查看全部回复
5054
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3567
王苗苗老师
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产,取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入不超过15万元的,可享受小微企业免征增值税优惠政策。适用增值税差额征收政策的增值税小规模纳税人,以差额后的销售额确定是否可以享受15万元以下免征增值税政策。 查看全部回复
3992
Afei老师
如果是真实有效的就没有问题,可以换一种说法,不是不发工资,是你的应发工资数刚好是员工社保和公积金的合计数,这样刚好实发数就为0了 查看全部回复
8191
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
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你可以看看文件:国家税务总局关于进一步落实研发费用加计扣除政策有关问题的公告(国家税务总局公告2021年第28号) 查看全部回复
3632
不可以 查看全部回复
7970
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2625
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3771
如果你们是代收的20万,那你们开票开错了,应该开60万,你们开20万红字发票给购买方,然后由其他公司开票给购买方。你们代收的20万记到往来,还给其他公司冲往来 查看全部回复
2808
建议公对公转账 查看全部回复
3644
看你应交增值税是多少 查看全部回复
2964
可以更正申报 查看全部回复
3720
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3135
办理了税务登记的单位都需要申报税,至于是否需要缴税,需要计算 查看全部回复
4953
高老师
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3904
你们是加工方还是委托加工方? 查看全部回复
3417
有可能是对方开具后又作废了,建议您打12366纳税服务热线 人工发票查询下. 查看全部回复
3366
工商注册,有的行业是需要办理许可证的,其他没有特别限制。主要是工商登记、税务登记,银行开户等。如果自己不懂可以找代办,更方便快捷。 查看全部回复
5709
如果没有发票,会涉及企业所得税纳税调整,同时公司在支付个人劳务费时需代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4102
不需要会计处理 查看全部回复
3486
同学你上面的数字是不是不对 查看全部回复
5189
水泥是建筑材料 查看全部回复
3343
税务师晓雨
小规模纳税人减半征收,其他没有优惠政策 查看全部回复
6071
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3966
如果全额开了发票,借:银行存款 dai:预收账款 应交税费-应交增值税-销项 ,然后提供服务时确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4036
查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
3352
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4980
Annina老师
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3986
财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
4440
你好同学,把页面截图看下 查看全部回复
5886
参考这个图片 查看全部回复
3882
你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
4364
增值税季度收入不超过45万,开的都是普票或者未开票收入,免征增值税及附加税等 查看全部回复
4168
悠悠老师
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5214
好久买的? 查看全部回复
4719
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2999
如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
3883
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
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对账单一般有开票金额,送货金额,已付金额,未付金额,供货单位等 查看全部回复
3383
增值税申报表吗? 查看全部回复
4141
代开属于虚开发票,存在风险。如果是在个人的摊位购买的东西,500元以下的支出可以不要发票,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
5703
支付的时候 借:预付账款 dai:银行存款 收到货物的时候借:库存商品 dai:预付账款,收到发票,红冲借:库存商品 负数 dai:预付账款 负数 ,然后按照发票上的金额借:库存商品 一般纳税人加上进项 dai:预付账款, 查看全部回复
3315
预收的是什么款,业务是什么 查看全部回复
3546
合同金额 查看全部回复
3803
一般是向税务提出申请,具体咨询专管员,准备好要求的材料,提交给专管员,税务审核认可并盖章,就可以等着退税了。 查看全部回复
5114
如果业务是真实,那是沒问题。反之,则是虚开。 查看全部回复
6221
夏老师
根据发改委等六部门印发的《关于完善残疾人就业保证金制度更好促进残疾人就业的总体方案》,自2020年1月1日起:对在职职工人数30人(含)以下的企业,暂免征收残保金。 查看全部回复
4156
登陆当地的电子税务局下载 查看全部回复
4945
和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
3612
你好,抄税了吗? 查看全部回复
3867
对方是一般纳税人的话,对方申请红字信息表,然后你们开红字发票给他们,然后退款就好了 查看全部回复
3550
开票和不开票记账都一样,你可以区分也可以不区分 查看全部回复
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如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3020
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3086
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4155
如果是增值税的话,需要看你核定的是按季度还是按月 查看全部回复
3870
你可以根据实际发生的成本先做暂估的 查看全部回复
7306
要报税。就是零也要申报。与是否开票是否开户没有关系。你查看公司的税种核定,会很清晰告诉你,季度/月该什么的税种。 查看全部回复
5409
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3566
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4246
合理,不需要 查看全部回复
4379
登陆进去点点看看就知道有哪些功能了,你是搞技术的? 查看全部回复
3795
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5110
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4125
可以做无票收入,但是需要看收入在什么时候实现的? 查看全部回复
5607
哈哈老师
直接价税合计做账就行 查看全部回复
4612
开票是根据真实业务开的 查看全部回复
3481
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
3215
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
3023
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4368
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
5105
这个就是销售合同,你们销售机油和配件,数量单价,和金额,含税价还是不含税价,要写清楚 查看全部回复
4082
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3659
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3457
一般是每个月都会核对一次 查看全部回复
13639
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
做错了红冲就好了,原来就是红字, 红冲时就是正数 查看全部回复
3862
企业捐款没有税收优惠政策,企业捐款可以税前扣除,一、(一)自2019年1月1日至2022年12月31日,企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出,准予在计算企业所得税应纳税所得额时据实扣除。 在政策执行期限内,目标脱贫地区实现脱贫的,可继续适用上述政策。 目标脱贫地区包括832个国家扶贫开发工作重点县、集中连片特困地区县(新疆阿克苏地区6县1市享受片区政策)和建档立卡贫困村。 (二)企业同时发生扶贫捐赠支出和其他公益性捐赠支出,在计算公益性捐赠支出年度扣除限额时,符合上述条件的扶贫捐赠支出不计算在内。 (三)企业在2015年1月1日至2018年12月31日期间已发生的符合上述条件的扶贫捐赠支出,尚未在计算企业所得税应纳税所得额时扣除的部分,可执行上述企业所得税政策。 二、对北京2022年冬奥会、冬残奥会、测试赛参与者实行以下税收政策: (一)对企业、社会组织和团体赞助、捐赠北京2022年冬奥会、冬残奥会、测试赛的资金、物资、服务支出,在计算企业应纳税所得额时予以全额扣除。 三、自2020年1月1日至2021年3月31日 (一)企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关,捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品,允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 (二)企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的物品,允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 捐赠人凭承担疫情防治任务的医院开具的捐赠接收函办理税前扣除事宜。 四、对企业、社会组织和团体赞助、捐赠杭州亚运会的资金、物资、服务支出,在计算企业应纳税所得额时予以全额扣除。 查看全部回复
4024
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
4023
简易计税的进项不能抵扣,区分一下就好 查看全部回复
3572
空白发票不需要验旧。发票验旧和是否能开票没有关系。 查看全部回复
这就是很简单的加减问题,你自己算算就好了:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 查看全部回复
3660
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3812
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
4502
合同是干的什么活,是居民日常还是其他 查看全部回复
10743
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
你好,可以 查看全部回复
6165
你好,需要 查看全部回复
3347
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2935
你好,如果企业没有开票、红冲发票、无票收入、查补税等业务的,可以0申报 查看全部回复
3876
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