11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
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二、天猫 店铺的佣金 1、性质:天猫平台按收入的金额计提5%做为其佣金收入,通过实物交易完成后,自动从店铺的支付宝中扣除其佣金支出。做如下账务分录 借:其他货币资金-在途资金-支付宝 其他应收款-天猫佣金 其他应收款-天猫积分 财务费用-POS手续费 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 老师好,这步是只站在店家的角度去做的分录吗? 佣金为啥是借其他货币资金呢,佣金不是要给到天猫的么 我商家发生佣金不是应该减少货币资金么#其他行业#
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我们公司是小规模,想升成一般纳税人,这个月还有个普票要开,老板不想交税,就打算在我们还是小规模期间开,但是今年老板还想买辆车作为公司使用,今年的车辆购置税减半只截止到今年年底,他还想让公司升成一般纳税人后收到发票抵扣进项,都集中在了这个月,有办法协调吗?#出纳#
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老师,我想咨询 我公司是出口贸易公司,出口不免税货物,报关单上fob价格为1000,运费500,运费需付给其他物流公司 结转货值1000的收入为 借 应收 1000 贷 主营业务收入885 销项税额 115 那么这笔运费我也应该按0.13的税像货值那么结转吗 借 应收 500 贷 主营业务收入442 销项税额 58 是这样吗 付给物流公司的时候的分录是这样吗 借 主营业务成本 贷 银行存款 这笔运费应该跟货值一样按0.13税结转收入吗 还是应该按0税率结转 借 应收 500 贷 主营业务收入 500 因为这笔运费我们还需要付给别的物流公司#房地产#
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实务中应交增值税=销项税额-(进项税额-进项税额转出),经济法中增值税应纳税额=当期销项税额-准予抵扣进项税额。那进项税额转出在应纳税额中不需要考虑嘛?我想问一下应交增值税和应纳税额有什么区别?#初级#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
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老师,未开票收入那个 我们公司是这样做的 您看我说的对不对? 就是 前期近公司账户的是某某单位 因为我不知道是否开票 就做 借:银行存款 贷:应收账款 -某公司 后期 我确认不开票的话 就做 借:应收账款-某公司 贷:主营业务收入 应交税费-销项税 是这样吗?#其他行业#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,我们不开销项发票,要想利用这部分进项税该怎么做呢#出纳#
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请问我们公司是小规模公司,是做教育教学评估服务的,2021年12月份我们签了一份合同950000,发票在去年12月份已经开具,也已经走了专家费用。但是今年合同执行不下去了,需要退回尾款300000,这个会有什么风险吗?#服务业#
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之前有一笔销售软件的高新收入记账记错成非高新收入了,这个月想在账上调整,可以调整吗?会有什么影响吗? 之前的分录:借:银行存款113 贷:主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 能调整的话,分录怎么调整?#高新企业#
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老师请教一个问题哈,我们公司之前小规模,现在累计收入超500万了,转成一般纳税人,但9-10月还是开的免税小规模发票,现在税务局要求9-10补交,按一般纳税人征收6%税,我财务如何做账呢?#其他行业#
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老师,我要付上个月一共要付200的销项税,做账把进项税转出的100冲掉了,本来我应该借销项税200 贷银行存款200,现在是借销项税100 进项税额转出100 贷银行存款,那我剩下的100销项税怎么冲呢,已经付掉了的#其他行业#
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现在在月底计提社保了,我现在图计提了,失业金和养老金和工伤保险,这些是公司交的部分,,1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗? 2.印花税不用计提的对吧? 损溢类科目都要计提,3.除了社保、工资.还有那些损溢类科目需要计提的?#商业#
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老师好,请问公司本月开具发票的销项税额是92474.39元,应纳税额是89259.75元,本月没有开进项发票,以前年度未抵扣勾选的进项税额有100174.4元,我是否选择抵扣勾选时尽量按接近89259.75元这个数字来勾选呢#商业#
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工作:讲师 劳务合同 想开一家类似于会计咨询公司或者代账公司,对劳务合同进行合理避税, 开小规模公司后,将合同交给公司处理,对应成本、收入、支出、利润应如何进行入账 劳务合同全部款项记作收入 对应工资,差旅,住宿,员工福利、水电燃料费、招待费等为支出 利润为收入-支出 成本是什么#服务业#
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我想问一下,退役军人成立的小规模公司,然后股东和法人加一起一共三个人,三个人都是退役军人,然后有工资就是员工定义招聘退役军人每个人9000一年免税,那这个奖金这一块是怎么算呢,和工资一起。#房地产#
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