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橘子
入账价值是多少呢? 查看全部回复
3784
Icy 何
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3361
Amy老师
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3749
张老师
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
venus老师
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
4435
建议通过过渡这样你以后统计税费的时候更方便 查看全部回复
3103
Annina老师
需要 查看全部回复
6382
高老师
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2866
影亦老师
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
15152
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3538
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
3991
工程监理合同不属于印花税征税范围不交印花税 查看全部回复
4227
增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
3664
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4313
微尘
您是12月记账的吗 查看全部回复
3487
而已老师
做到管理费用里面 查看全部回复
3215
如果属于当期费用,当期没有用发放的,当期可以计提 查看全部回复
3429
购销合同需要交印花税 查看全部回复
5057
安叔老师
印花税属于税金及附加类 查看全部回复
3154
你参考这个处理 查看全部回复
3579
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
不用重新折旧 查看全部回复
4780
合同印花税属于双向税、行为税,一经签订,出租方和承租方双方都要缴纳印花税。 查看全部回复
5451
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
分开列明金额的可以 查看全部回复
3545
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年)后,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算。 查看全部回复
3278
借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3272
你12月计提2月发放的话,实际是在2月抵扣所得税的,因为即使你在12月计提了奖金但是不发放的话,那么在你做当年的汇算清缴时这部分是不会抵扣的 查看全部回复
5041
是的,冲销 查看全部回复
2656
零申报。没有收入是吗 查看全部回复
3094
jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3273
计提什么科目? 查看全部回复
3286
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
可以补计提工资 查看全部回复
2370
账上按固定资产月折旧处理 查看全部回复
4742
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
是的 查看全部回复
3200
登录【电子税务局】—【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【综合申报】—【税(费)综合申报】。 查看全部回复
3315
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3858
因为股权转让合同是股东之间的,所以印花税的纳税人是股权转让双方,与公司没有关系。因此不会再系统中自动获取数据 查看全部回复
3510
要交的,按照购销合同万分之三的税率 查看全部回复
3898
计入税金及附加 查看全部回复
6618
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4462
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4675
电脑等电子设备折旧年限一般为3年,桌椅等办公家具一般为5年 查看全部回复
3281
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3291
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
大宁老师
一般按照工资总额计提 查看全部回复
4099
B 查看全部回复
3440
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
若鱼老师
缴费单位应按于月度或季度全部职工工资总额2%的比例计提工会经费缴费,并于月度或季度终了后15日内(法定节假日顺延)向主管税务机关申报缴纳工会经费 查看全部回复
3777
12月份计提,就属于2021年度范畴 查看全部回复
3011
筱粒老师
502600*10%-42000=8260 查看全部回复
3378
假如办公楼价值1000万,宿舍价值100万,残值率5%,折旧年限20年,月折旧额=1000*0.95/20/12 查看全部回复
5607
andy老师
转给A可以做借其他应收款 dai银行存款 收到退款做借银行存款 dai其他应收款 然后转给B公司做借固定资产 应交税费应交增值税进项税额dai银行存款 其他应付款 然后入账次月计提折旧,借XX费用 dai累计折旧 查看全部回复
3479
按照实际发放工资申报 查看全部回复
4442
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
小黑
可以的,都要附 查看全部回复
4665
一般印花税的减免是针对特殊行业或者行为的,如果是盈利性企业的一般租赁行为是不免印花税的 查看全部回复
4004
Summer
一般是不可以的,收到发票后可以计提。 查看全部回复
3187
不用 查看全部回复
3018
印花税按照合同金额申报 查看全部回复
4505
你好 查看全部回复
4191
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
7806
固定资产入库次月折旧 查看全部回复
2680
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3958
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3767
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3649
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3548
你根据这个来算吧 查看全部回复
4076
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8047
可以在车辆可以使用的状态下,下月摊销计提,可以凭相关收据入账,待发票到后,按发票重新入账即可 查看全部回复
4488
需要看是不是印花税法内规定的 查看全部回复
2878
冲销管理费用 查看全部回复
3208
税务局认定的 查看全部回复
4592
1+2 查看全部回复
5778
购买材料的合同属于购销合同,需要缴纳印花税 查看全部回复
4035
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2809
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
当月的利润可能会不对 查看全部回复
3682
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10039
继续用的挂账上,报废或销售再处理 查看全部回复
3298
根据公司制定的坏账比例计提,计提比例是公司会计政策制定的,一般根据公司实际情况,按账龄分析制定,如一年以内5%,一到二年20%等等 查看全部回复
2520
开票,借应收利息,dai其他业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3686
3612
12.9/万分之三 查看全部回复
3935
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3808
可以 查看全部回复
3022
对的 查看全部回复
3203
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3063
计提借管理费用一公积金,dai应付职工薪酬一公积金,支付借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
2722
红冲计提的附加税 查看全部回复
发生图片上的合同就需要申报 查看全部回复
3600
印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
5391
11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
4155
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3801
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