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而已老师
经营所得的个人所得税吗 查看全部回复
3891
Annina老师
可以 查看全部回复
2598
不用 查看全部回复
2778
高老师
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
需要 查看全部回复
5072
易老师
不需要 查看全部回复
4127
联系管理员添加 查看全部回复
3518
红冲这个分录,根据发票信息入帐 借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3550
按照利润表利润总额计算 查看全部回复
2844
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
3874
先计提,后缴纳 查看全部回复
4289
是的 查看全部回复
2658
安叔老师
(1)借款合同,适用税率为0.05‰。 (2)购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同等,适用税率为0.3‰。 (3)加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、货物运输合同、产权转移书据合同、记载资金数额的营业账簿等,适用税率为0.5‰。 (4)财产租赁合同、仓储保管合同、财产保险合同等,适用税率为1‰。 (5)因股票买卖、继承、赠与而书立“股权转让书据”(包括A股和B股),适用税率为1‰。 查看全部回复
3444
建筑合同的印花税在签订合同时贴花交纳,不论合同是否执行以及执行的程度如何,都需要交纳印花税。比如签订合同日期为2021年10月,印花税税款所属时间是2021年10月1日-2021年10月31日,则在下月申报期就需要申报交纳印花税。 查看全部回复
3910
当月计提当月的工资 查看全部回复
2884
法定盈余公积金必须计提 查看全部回复
3230
包含 查看全部回复
8941
微尘
计提是公司部分,个人不计提,在缴纳时挂往来 查看全部回复
3394
看能不能申请更正报表 查看全部回复
5217
张瑞峰
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
3396
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
需要计提 查看全部回复
2768
发放次月申报 查看全部回复
4540
3385
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3771
有图上相关合同的都需要交 查看全部回复
3285
没有业务可以0申报 查看全部回复
3186
大宁老师
一般盈余公积是要计提的,分配股利这些看你们单位自己的要求哦 查看全部回复
3504
不用申报 查看全部回复
2927
如果计提错误补提或冲回计提 查看全部回复
8391
冲减计提的就好 查看全部回复
3505
减征后 查看全部回复
3295
收不回的原因说明,领导签字审批 查看全部回复
2782
计提折旧还是照做,汇算清缴时再调增 查看全部回复
3044
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
3040
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3800
个税需要更正申报 查看全部回复
4001
Karina老师
你好,请问是什么员工的工资呢? 查看全部回复
按合同金额,如果没签合同按开票金额 查看全部回复
3074
借:管理费用红字2000dai:应付职工薪酬红字2000 查看全部回复
3338
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3142
Amy老师
专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。 查看全部回复
4096
可以的 查看全部回复
3078
4278
3219
冯冯
对的 查看全部回复
3323
如果补的是当月的就当月计提,补的以前月份的就补提 查看全部回复
3132
筱粒老师
手续费不需要单独计提 查看全部回复
4525
补计提 查看全部回复
4807
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3822
包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
还没有开票吗? 查看全部回复
3026
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2875
Icy 何
实收资本是按照实收资本的增加额缴纳印花税的 查看全部回复
3760
一般来说个税申报系统和实际发放的工资是一样的,如果申报个税偏高且与实际不符,后期可能被员工举报。然后可能会有税务稽查 查看全部回复
3935
生产文员工资计入制造费用 查看全部回复
5001
可以申报 查看全部回复
3584
4166
做相反分录冲红 查看全部回复
3495
对增值税小规模纳税人,按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4117
看我的信息-税费种信息,按照税务核定的时间申报 查看全部回复
3948
M老师
同学有什么疑问吗 查看全部回复
4662
图片有点长,可以截短一点吗? 查看全部回复
3773
不是 查看全部回复
3034
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2675
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
venus老师
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
3713
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3609
实际已经从银行账户里支付出去了吗? 查看全部回复
3350
应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
2935
会计上固定资产按照月折旧摊销,卖了做固定资产清理 查看全部回复
2662
3018
调利润分配 查看全部回复
2962
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4714
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3605
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3894
补提 查看全部回复
3147
税费不计提 查看全部回复
3019
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
可以单独计提 查看全部回复
3552
季末再计提 查看全部回复
3485
3516
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
不包括 查看全部回复
3628
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4335
看税管员有没有要求,没有要求是可以的。 查看全部回复
5525
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3406
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
5026
3536
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3236
是的,到年底 查看全部回复
4011
按这个处理 查看全部回复
4122
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3610
计入税金及附加。 查看全部回复
6057
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