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安叔老师
应纳所得税额=应纳税所得额×税率-减免税额-抵免税额;其中应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
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王苗苗老师
是的 查看全部回复
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税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
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这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
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是小企业会计准则么 查看全部回复
2024
wam
看下账上是否存在跨期费用、没有取得合规凭证的费用在汇算未作纳税调整 查看全部回复
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甘老师
税金罚款填在A105000的19栏里面的 查看全部回复
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补缴税款的分录么 查看全部回复
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patience
多计提了什么 查看全部回复
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秦枫老师
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
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是计提的多了么 查看全部回复
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要的 查看全部回复
2076
这个可以跟税局协商留抵今年的应交企业所得税 查看全部回复
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工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
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是的,协商一下这个月开票 查看全部回复
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汇算清缴后,主表 查看全部回复
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按公司的实际情况填报 查看全部回复
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是的,按季度平均值填写 查看全部回复
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一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8291
杨老师
小型微利企业成本费用只有工资的话,是的 查看全部回复
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您好,具体是什么问题 查看全部回复
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按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
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andy老师
调增一般调哪些,一般调成本费用 查看全部回复
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不用 查看全部回复
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是按实际填报么 查看全部回复
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账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
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对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
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tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
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填错了建议更正修改 查看全部回复
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孙老师
你好同学,一般是由母公司汇总缴纳 查看全部回复
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是小型微利企业么 查看全部回复
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按实际情况填写就可以 查看全部回复
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你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
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一般所有的申报表填过后,再填亏损表,数据会自动跳出来 查看全部回复
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在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
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增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
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A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
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如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
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不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
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季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
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企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
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账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
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一般纳税人简易计税3%项目在预缴地全额预缴纳 查看全部回复
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因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
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营收是80,利润是多少? 查看全部回复
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对 查看全部回复
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是哪个资产是负数 查看全部回复
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李伟老师
同学,具体什么问题呢? 查看全部回复
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你好,小规模纳税人是增值税的概念,你是想问小型微利企业吗? 查看全部回复
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减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
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dai*号的是必填项 查看全部回复
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企业所得税应纳税所得额在300万以下,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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你调表的用处是做什么? 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
2287
实际上支出是多少 查看全部回复
2019
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2229
正确的 查看全部回复
2040
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1705
你看一下科目余额表 查看全部回复
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分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
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先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
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是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
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要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于办理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》第九条“有两处及以上任职受雇单位的,可自主选择向其中一处单位所在地的主管税务机关申报。 查看全部回复
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第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
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你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
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四季度的所得税,如果一般纳税人需要修改四季度的财务报表 查看全部回复
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关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
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你是收入填错了,还是专项扣除养老保险失业保险医疗保险填错了 查看全部回复
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在纳税调整项目明细表—扣除类—其他栏次 查看全部回复
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请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
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亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2530
亏损的不用填107040 查看全部回复
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首先要查找原因为什么账上的跟申报表上的不一致,然后再根据情况调账 查看全部回复
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小微企业是自动享受的 查看全部回复
1999
看你的四季度所得税季报上的平均数和人数 查看全部回复
2897
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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工商年报中利润总额,纳税总额按调增前报 查看全部回复
2329
夏老师
期初数如果不是系统自动带岀来的,可以修改就改了,如果系统自动带出来的改不了。需要更正上年度的报表 查看全部回复
3341
小规模进项 是什么意思 ? 你说的是收到得成本发票还是进项专票 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
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正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
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当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
3089
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2852
清岚
企业关联方之间的交易,应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型:购买或者出售资产;对外投资(含委托理财、委托dai款等);提供财务资助;提供担保;租入或者租出资产;委托或者受托管理资产和业务;赠与或者受赠资产;债权、债务重组;签订许可使用协议;转让或者受让研究与开发项目;购买原材料、燃料、动力;销售产品、商品;提供或者接受劳务;委托或者受托销售;在关联人的财务公司存dai款;与关联人共同投资。 查看全部回复
2238
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2259
正常情况下是的 科目余额表中的所得税费用跟利润表所得税费用应该一致 不过汇算清缴如果补缴税款 会计又没有去更正报表 就会导致所得税费用不一致 查看全部回复
3290
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
1982
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1946
在的 查看全部回复
2290
2187
公司有固定资产和无形资产么 查看全部回复
2369
看所属期间属于哪一年 查看全部回复
2632
资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
3484
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