登录/注册
patience
是的 查看全部回复
2187
公司有固定资产和无形资产么 查看全部回复
2378
看所属期间属于哪一年 查看全部回复
2641
王苗苗老师
资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
3484
实收资本是什么时候收到的,没有建账么 查看全部回复
2431
tammy老师
职工薪酬纳税调整明细表 查看全部回复
2801
安叔老师
有些表是必须要勾选的,比如收入成本,期间费用,纳税调整,弥补亏损,没有数据就0申报即可, 查看全部回复
3549
秦枫老师
汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的 查看全部回复
1776
减免所得税优惠明细表,可以看一下上面的内容,结合公司实际情况,有符合项目需要填报,没有符合的不用填报。符合条件的小型微利企业减免企业所得税如果申报没问题的话会自动跳出来,可以自己私下计算核对一下金额。 查看全部回复
2373
甘老师
需要的,业务招待费按发生额的60%和销售收入0.5%两者孰低者为扣除限额 查看全部回复
2764
李伟老师
资本结构分析主要是利用资产负债表观察: 1.财务结构及负债经营合理程度 2.资产负债表 拥有或控制资源情况及资金实力 3.观察企业偿债能力和筹资能力 4.预见未来财务状况 主要财务指标: 1)自有资本构成比率=自有资本合计/资金总额(负债+所有者权益) 考察自有资本在整个营运资金中占多大比重 2)资本负债比率=自有资本合计/负债总额 反映自有资本占借入资金的比重,衡量经营安全程度 3)资本金构成比率=实收资本/资金总额 考察实收资本在整个营运资金中比重,衡量经营风险程度 4)所有者权益比率=(盈余公积+资本公积+未分配利润)/实收资本 又称实收资本安全率,反映公积金对实收资本的保证程度 5)长期负债构成比率=长期负债合计/资金总额 考察企业长期负债是否得当 6)流动负债构成比率=流动负债合计/资产合计 考察企业一定时期内流动负债受否是否过多 7)债务股权比率=负债总额/股东权益总额 反映企业举债情况及企业基本财务结构 查看全部回复
3247
杨老师
不需要 查看全部回复
3364
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
可以,合情合理的情况 查看全部回复
已退休人员不能再缴纳社保 查看全部回复
3983
主要是研发无形资产中属于无形资产成本的支出。 查看全部回复
2451
你好,怎么啦 查看全部回复
1073
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2271
生产者销售初级农产品是免税的,增值税企业所得税都免,个人所得税不免 查看全部回复
4244
本月先做一笔红冲上月错误金额的分录,然后按正确的金额重新做一笔 查看全部回复
1312
孙老师
报零会预警的。去大厅处理通常也通不过 查看全部回复
3528
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
企业关联方之间的交易,应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型:购买或者出售资产;对外投资(含委托理财、委托dai款等);提供财务资助;提供担保;租入或者租出资产;委托或者受托管理资产和业务;赠与或者受赠资产;债权、债务重组;签订许可使用协议;转让或者受让研究与开发项目;购买原材料、燃料、动力;销售产品、商品;提供或者接受劳务;委托或者受托销售;在关联人的财务公司存dai款;与关联人共同投资。 查看全部回复
2936
同学你好 小微企业 利润总额300万以内的5%的所得税 查看全部回复
4664
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5145
增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
2555
消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2018
没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
3116
购买一台电脑5000元,无票,可以报销吗?如果是公司真实的业务支出,可以报销的。只不过没取得合规票据,不得税前扣除,需要纳税调整。 查看全部回复
1896
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
11130
企业从事牲畜、家禽的饲养免征企业所得税。 查看全部回复
3220
如果确实是公司的支出的话,可以报销,正常入招待费后,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
4065
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3271
清岚
这个没家银行的具体要求指标不一样 查看全部回复
4462
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2520
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
厚积薄发
和一般企业的关系一致 查看全部回复
2097
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2365
今年填企业所得税年报是汇算的2022年的 查看全部回复
6284
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2314
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3291
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2395
请问银行dai款要怎么调报表,银行dai款的相关要求建议咨询相关银行,不同的银行可能要求不同。 查看全部回复
3230
这个单单从利润表中是不能完全看出来如何进行税务筹划的,需要结合公司的实际经营业务,指定适合企业的筹划方案 查看全部回复
2815
资产负债表,利润表,现金流量表 查看全部回复
1839
是货物么 查看全部回复
3693
2364
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4746
营业利润=主营业务收入-主营业务成本+其他业务收入-其他业务成本-销售费用-管理费用-财务费用-研发费用-税金及附加-资产减值损失+公允价值变动收益-公允价值变动损失+投资收益-投资损失 查看全部回复
1892
财务报表分公司的财务报表,一般是非独立核算的不用报,是和总部汇算总数据来报的; 你们是,独立核算的要申报自己分公司当地报的 查看全部回复
2894
股权变更是不需要交企业所得税的 查看全部回复
2278
3154
实际发放的实际填写 查看全部回复
2592
1589
2021年的 查看全部回复
3632
实收资本100万,投资额大于实收资本的部分计入资本公积中 查看全部回复
2290
是收到方吗 查看全部回复
2838
编制合并会计报表的公司,其利润分配以母公司的可供分配的利润为依据。合并会计报表中可供分配利润不能作为母公司实际分配利润的依据。 查看全部回复
16637
可以 查看全部回复
2374
需要 查看全部回复
5013
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3574
如果报表上面列出来的需要填 查看全部回复
1977
确定是免税的话,才能填免税收入,许多政府补贴,不免所得税 查看全部回复
2481
没有开通网上银行是吗 查看全部回复
1925
具体什么问题呢 查看全部回复
3617
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3917
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1961
2465
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
对,当年成立的不用 查看全部回复
2069
利润表上有应付利润这一项么 查看全部回复
2985
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2842
谭老师
你以前年度有未弥补亏损吗? 查看全部回复
1645
年报填的是上一年全年的职工薪酬数据 查看全部回复
1799
wam
通常来说项目上应当是有工资的,除非这个项目全部外包。 查看全部回复
2259
而已老师
补提 查看全部回复
2812
有成本费用支出么 查看全部回复
2422
企业所得税会减少利润 查看全部回复
1923
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
2472
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2784
2652
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2255
免征企业所得不需要做分录,计提和缴纳的分录都不做 查看全部回复
2091
先算每个季度的平均值 = (季度初+季度末)/2 查看全部回复
1838
2013
andy老师
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5144
账载金额就是你账面上的金额 查看全部回复
1818
如总分公司,不具有独立法人地位的需要 查看全部回复
2262
上年12月末的期末数 查看全部回复
2888
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1667
可以弥补的 查看全部回复
3078
一季度时2022年度汇算清缴已完成? 查看全部回复
2117
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2804
1616
3009
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3503
这个是需要自己手动填写的 查看全部回复
1741
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
打开的时候,自动勾选的是企业必报的 查看全部回复
2836
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载