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patience
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
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王苗苗老师
上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
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是公司出租么,是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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发票的排版不同 查看全部回复
2243
孙老师
增值税普通发票最高开票限额不超过10万元。电子普票限额和纸质普票一致 查看全部回复
14258
许老师
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3331
开票内容就是普通的货物销售么,这个备注栏没有特别的填写要求 查看全部回复
3604
通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3187
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
小妮老师
不用价税分离,全额计入成本或费用 查看全部回复
5523
都属于增值税普通发票 查看全部回复
4187
云峰老师
同学你好 查看全部回复
1975
杨老师
不可以 查看全部回复
3402
可以部分红冲 查看全部回复
6464
Lucky
可以的 查看全部回复
4844
是的,普通发票可以不填购买方的地址和开户行 查看全部回复
7544
清岚
是的 查看全部回复
3052
可以 查看全部回复
2064
甘老师
一般都会的 查看全部回复
2507
数量和单价写了吗? 查看全部回复
4491
新版增值税电子普通发票是没有发票章的 查看全部回复
3526
高老师
是的,电子票如果开具错误,只能红冲,不能直接作废 查看全部回复
3199
开通电子税务局了吗 查看全部回复
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如果你是一般纳税人,写 查看全部回复
2805
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3240
2941
每个公司领用数量不一样,具体你可以咨询主管税务局或者专管员 查看全部回复
11918
绾绾
商品名称开的是客运服务吗 查看全部回复
3185
Annina老师
普票可以,专票除租卖不动产外其他不行 查看全部回复
3033
木言
这个需要存放日志文件的,任意设置三个文件夹即可 查看全部回复
2657
易老师
不能盖财务章 查看全部回复
5182
小小
新版的电子发票是没有发票章的 查看全部回复
3046
可以用 查看全部回复
4003
你勾选统计的时候应该有显示,当时没发现,可以在勾选统计那个界面下面有个查询 查看全部回复
3562
你在电子税务局我的信息一税费种信息里面看看税务核定的申报时间,按照税务核定的申报 查看全部回复
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2646
张老师
是的哦 查看全部回复
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你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
大宁老师
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3797
andy老师
可以全额抵减增值税 查看全部回复
5340
哈哈老师
是的,可以的 查看全部回复
3475
登录国家税务总局全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn) 查看全部回复
9018
您好,现在增值税税率是1%,如果开普票一个季度没超过30万不需要交增值税 查看全部回复
7119
最近新出了一个文件说是像电子发票需要保存电子版,但这个文不是税务局出的,所以很多企业也就没保存。 查看全部回复
14985
李伟老师
根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第31号)第一条第(二)项规定:“纳税人购进国内旅客运输服务,以取得的增值税电子普通发票上注明的税额为进项税额的,增值税电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣。” 查看全部回复
15891
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
635
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
706
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
870
杨老师.
681
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
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账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
479
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
537
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
wam
毛利 查看全部回复
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毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
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将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1951
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
483
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1282
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
465
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
800
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1167
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2266
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
643
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
894
意思是跨年调整 查看全部回复
967
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
977
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1278
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1303
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1551
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
918
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
774
什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
679
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1461
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
1059
1358
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
750
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
616
什么问题 查看全部回复
907
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1161
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1249
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