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patience
有可能,比如应交税费是负数而且金额大于其他负债,如果是应付账款,其他应付款是负数,可以重分类下 查看全部回复
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高老师
资产总计 查看全部回复
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甘老师
1.不影响利润表 查看全部回复
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许老师
存货有实际成本法,还有计划成本法 查看全部回复
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没有加进去是没计提? 查看全部回复
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有签订股权转让协议吗? 查看全部回复
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流水账前面有没有写摘要,看能不能找到购进固定资产花了多少钱,问一下老板或相关知情人,固定资产大概是什么时候购进的 查看全部回复
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领用也是用于企业生产经营,所有权没转移,按成本结转 查看全部回复
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他这个跟会计政策会计估计都没有关系,就是财务造假 查看全部回复
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进口应税消费品缴纳的消费税计入货物成本;委托加工应税消费品,由受托方代扣代缴的消费税,委托加工应税消费晶收回后直接对外销售的,委托方交纳的消费税计人委托加工成本,该产品销售时不再交纳消费税;委托加工应税消费品收回后用于连续生产应税消费品的,委托方交纳的消费税按规定准予抵扣,记人“应交税金??应交消费税”账户的借方,待最终产品销售时再全额交纳消费税。 查看全部回复
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检查一下公式,是不是收入成本费用没结转 查看全部回复
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11月资产负债表中其他应付款是-2500,12月资产负债表其他应付款是2500 查看全部回复
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需要更正后,再办理税务注销。因为年报会影响税金的缴纳,需要确保报表正确,应缴纳税金都缴纳完毕才能做注销 查看全部回复
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稍等,我看一下资料 查看全部回复
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具体哪里问题呢 查看全部回复
6682
Harry老师
你好,期初建账要把手头上所有的数据进行盘点之后,做出平衡的资产负债表,然后录入期初数据。 查看全部回复
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资产负债表中的应收账款对应科目余额表中的应收账款 查看全部回复
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一般暂估的成本,实际成本发票到账后,红冲暂估的分录,按收到的成本发票重新入账 查看全部回复
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A 查看全部回复
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资产负债表中应交税费期初余额通常是在dai方(表示公司有未交的增值税);也有可能在借方(表示公司存在未抵扣完的留抵税额) 查看全部回复
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借股东款时 借银行存款/现金 dai 其他应付款 查看全部回复
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资产=负债+所有者权益,可以 查看全部回复
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可以调增其他流动负债或非流动负债 查看全部回复
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在软件中根据科目余额表录入期初数据 查看全部回复
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杨老师
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
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先计入待处理财产损溢 查看全部回复
2616
绾绾
不是期间 查看全部回复
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如果公司财务软件没有自动生成资产负债表,可根据科目余额表填写 查看全部回复
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举例:资产负债表日后诉讼案件结案。例如,在资产负债表日前确认的预计负债为20万,案件结案时实际支付30万,则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表,调减利润10万元,所有者权益和资产调减10万元。 查看全部回复
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都可以的哈 查看全部回复
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你好,固定资产的净值增加,资产负债表里的资产总额虚高 查看全部回复
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如果是1月从本年利润结转的未分配利润不包括去年的,如果是资产负债表上的未分配利润包括去年的 查看全部回复
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是不是资产盘库时,盘亏盘盈的金额只计入了待处理财产损益,后续没处理 查看全部回复
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①先算出季度平均值,季度平均值=(季初值+季末值)÷2, ②然后根据季度平均值算出全年平均值,全年平均值=全年各季度平均值之和÷4。 查看全部回复
2944
检查差异,查找差异原因 查看全部回复
2769
你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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因同一控制下企业合并增加的子公司,在编制合并现金流量表时,应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 查看全部回复
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你们是出售所有权还是出售使用权 查看全部回复
3275
不含税 查看全部回复
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应收应付,其他应收应付,应付职工薪酬,应交税费等 查看全部回复
2482
安叔老师
是才建账么 查看全部回复
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资产负债表和利润表为财务报表;增值税和企业所得税为申报表 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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一般来说,存货减少额和增值税申报收入是相匹配的。 查看全部回复
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工资计入应付职工薪酬-工资 3600 公司承担的社保计入应付职工薪酬-社保 800 查看全部回复
5157
tammy老师
b 查看全部回复
2859
有可能 查看全部回复
3406
厚积薄发
加权平均单价公式是(期初金额+本月增加金额)/(期初数量+本月增加数量) 查看全部回复
4276
Amy老师
如果存在下列情况之一时,应当计提存货跌价准备: 1、市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望; 2、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格; 3、企业因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本; 4、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌; 5、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 查看全部回复
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第一,虚构存货购入,实际未发生存货购入,未按正规渠道购买增值税发票,且进行了进项抵扣, 第二,财务人员未履行坚守应有的财经纪律职业操守,总经理财经管理意识缺失,把关不严,授意所为。 第三,会计人员基本财务实务不规范,业务能力及财经纪律有待加强。 查看全部回复
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40万你们做到实收资本了吗? 查看全部回复
3458
存货,一般都是含税的。开出的发票由你们自己决定 查看全部回复
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支付应付股利的分录,你是怎么写的 查看全部回复
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正常 查看全部回复
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批准前: 借:原材料等 dai:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 批准后: 借:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 dai:管理费用 查看全部回复
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现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目,包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。 查看全部回复
5589
应交税费是属于负债,流动负债 查看全部回复
2722
资产负债表就是财务报表中的一项 查看全部回复
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成立多久了?平时都没有做帐,那每个季度都是零申报吗? 查看全部回复
2965
1、存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 2、存货的加工成本是指在存货的加工过程中发生的追加费用,包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 3、存货的其他成本是指除采购成本、加工成本以外的,使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。企业设计产品发生的设计费用通常应计人当期损益,但是为特定客户设计产品所发生的、可直接确定的设计费用应计入存货的成本。 查看全部回复
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根据账面去盘点 查看全部回复
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差43.13 查看全部回复
3084
李伟老师
你们的审计是什么样的审计报表 查看全部回复
3283
Leaf
要根据账务和报表结合填 查看全部回复
3226
曹老师CPA
按明细账填 查看全部回复
2188
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3147
不能直接注销 查看全部回复
3593
①2017年不用做账 查看全部回复
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大宁老师
具体情况可以说说嘛? 查看全部回复
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你好,需要符合勾稽关系,以前年度损益调整发生的情况下,资产负债表和利润表勾稽关系符合这个就可以的, 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整 查看全部回复
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资产负债表期初期末余额为时点金额,即你举例的3月买入5月卖出,那么期初期末余额都是0 查看全部回复
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现在调整就可以 查看全部回复
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资产负债表的未分配利润=利润表本年利润合计 查看全部回复
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不需要调整 查看全部回复
3385
这说明公司没有进行股票、债券等金融产品投资 查看全部回复
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①其他应收款涉及金额小,或者说其他应收款占总资产比重低。如果这个科目的数字比较大,首先可以认为公司经营不够规范。 查看全部回复
2934
①应收账款的增幅与营业收入增幅的比较。正常情况下两者应该是同比例增长,如果应收账款的增幅大于营业收入的增幅,则企业存在牺牲应收账款来增加收入的可能性。 查看全部回复
3020
①企业应收票据增加的原因 查看全部回复
2389
资产负债表和利润表属于月报表 查看全部回复
期末交易性金融资产余额为0,较期初减少100%,减少原因为x年x月购入的交易性金融资产(全部为股票基础)已于x年x月出售 查看全部回复
3560
①货币资金含金量,主要看其中受限制资金的占比,越低越好。 查看全部回复
3392
成本少了,资产负债表未分配利润减少了 查看全部回复
5626
你年初数是不是没填呢 查看全部回复
3754
先找出不平的原因 查看全部回复
2230
应收财政返还额度 查看全部回复
3693
资产负债表的未分配利润等于利润分配+本年利润的dai方(-本年利润的借方) 查看全部回复
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1.直接填列类:根据科目明细余额直接填到资产负债表,如货币资金、工程物资、固定资产清理、短期借款、应付票据等项目。其中,负债项目中的相应账户出现借方余额以“-”号填列; 查看全部回复
嗯嗯,平了就行 查看全部回复
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
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主要注意期初,本期购进,本期出库,期末数据是否和账上一致,货物型号,价格等是否与购进,发出,结存相一致 查看全部回复
3965
肯定有存货明细表吧 查看全部回复
3092
年报的资产负债表是对的,是吧 查看全部回复
5881
丁老师CPA
资产负债表期末余额不平如何解决? 1.针对数字错误,把总账科目与表格进行核对会发现问题所在。 2.针对总账不平,便一一核对,重新结算一次余额。 3.针对相关科目余额借dai方错误,要注意相关科目是否已经结转。 4.再次查看是否有未过账的记账凭证,看是否有编制上或者尚未过账的错误。 5.根据公式“资产总额=负债总额+所有者权益总额”,逐项检查公式设置。 查看全部回复
6802
放其他流动资产 查看全部回复
2949
您好,是每个期间(月、季、年)截止日的时点的期末数。 查看全部回复
4672
每个月都有 查看全部回复
20757
Annina老师
是的,系统自动要计算的 查看全部回复
3254
1、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表(简表) 注:汇总数系统会自动生成,这里就不再单独体现。 采用备抵法核算坏账,在发生坏账损失时是冲减了坏账准备并没有影响当期损益,所以资产损失的账载金额是填0。 根据《企业所得税法》第八条规定,企业实际发生坏账损失,准予在计算应纳税所得额时扣除。另外根据国家税务总局公告2018年第15号规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 2、A105000纳税调整项目明细表(简表) 依据《企业所得税法》及其实施条例规定,未经核定的准备金支出,是指不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出。在在计算应纳税所得额时,计提的坏账准备金不得扣除。 注:汇总数系统会自动生成,这里就不再单独体现。 填完上述A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表后,相关数据系统会自动带入到A105000 纳税调整项目明细表“三、资产类调整项目”中,进而参与A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)的计算。 查看全部回复
4105
不能这么乱调的 查看全部回复
3748
调减管理费用 查看全部回复
3635
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