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谭老师
这些人员你们在派遣出去对吗? 查看全部回复
3781
刘老师
期货,可以入交易性金融资产 查看全部回复
2973
绾绾
总公司不享受优惠政策 查看全部回复
3873
Yan
企业所得税按收入申报,与增值税率无关 查看全部回复
2766
企业购买生产设备单位价值不超过500万元,可以所得税前一次性扣除 查看全部回复
5933
tammy老师
现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。《中华人民共和国企业所得税法》第五十条第二款规定”居民企业在中国境内设立不具有法人资格的营业机构的,应当汇总计算并缴纳企业所得税”。由于分公司不具有法人资格,其经营情况应并入企业总机构,由企业总机构汇总计算应纳税款,并享受相关优惠政策。 查看全部回复
3085
大宁老师
先点过账,然后结转损益,再过账,再点结账。如果开启的有固定资产模块,点计提折旧,然后点过账,点结转损益,点过账,最后点结账就好了 查看全部回复
5364
借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
3506
小黑
可以,借销售费用 dai钱 查看全部回复
3424
Annina老师
可以 查看全部回复
3088
做进项税额转出 查看全部回复
3679
不需要 查看全部回复
3067
没有开票的话是的 查看全部回复
4235
微尘
用于干什么了 查看全部回复
4801
安叔老师
会计主体是指会计所核算和监督的特定单位或者组织,是会计确认、计量和报告的空间范围。一般来说,只要是独立核算的经济组织都可成为会计主体。比如:一个经济上独立核算的车间可以确认为一个会计主体,设置会计核算体系描述属于该空间范围的资金运动。 查看全部回复
5652
没有付款的不做账务处理 查看全部回复
3044
张老师
这个节能设备最后归对方所有吗? 查看全部回复
3755
保本的理财收益需要交增值税 查看全部回复
2993
总公司开票给分公司做成本就可以 查看全部回复
3890
小福老师
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活服务业纳税人加计当期可抵扣进项税额的10%抵扣应纳税额。 查看全部回复
5176
莹老师
预提费用税务上不允许抵扣,借:递延所得税资产 dai:所得税费用。等实际支付党费时税务上允许抵扣做相反分录 查看全部回复
20070
清岚
借:交易性金融资产 投资收益(交易费用)dai银行存款等 查看全部回复
3369
不需要做合并报表,所得税合并申报即可 查看全部回复
3864
易老师
销售费用推广费 查看全部回复
3164
高老师
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付利润 借:利润分配--应付利润 dai:应付利润 支付时 借:应付利润 dai:银行存款 查看全部回复
2542
要咨询下当地税务机关,有的地方可以,有的不行,看签订一个三方协议行不行,以当地税务机关的意见为准,然后解释下你们公司这样的业务的特殊性 查看全部回复
5606
借:其他应收款 dai:现金或银行存款 等到实际使用时再冲其他应收款 查看全部回复
2981
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3036
你们是什么行业呢 查看全部回复
9510
若鱼老师
不可以的,需要开成分公司的票 查看全部回复
3078
需要 查看全部回复
4273
张瑞峰
合并报表层面没有变化,不用处理 查看全部回复
3337
汇算清缴的时候回填全年报表的,你可以在汇算清缴时申报调整后的报表 查看全部回复
3563
而已老师
修复发票 查看全部回复
6577
不是电子也不算家具,看是什么性质用途看怎么账务处理 查看全部回复
4533
对的 查看全部回复
4163
属于12月的收入,成本费用做到12月 查看全部回复
3118
票面无税额是开具的免税商品吗? 查看全部回复
3718
具体跟税务落实需要的资料哦 查看全部回复
3644
季报各报各的,年报和汇算再合并 查看全部回复
3838
冯冯
是的 查看全部回复
3954
进项税转出,应交增值税增加。 查看全部回复
4313
不一样,做标书的只收取标书费就可以,怎么还收取了工程款? 查看全部回复
3558
与分公司签订合同,作废与总公司的合同 查看全部回复
3218
2873
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3822
不属于,开票公司收款了就可以 查看全部回复
4581
您是研发销售的呀 查看全部回复
2721
那账务也不需要处理,可以冲销当期费用 查看全部回复
3827
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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还款后注销,还不了的,做营业外支出 查看全部回复
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是的,如果符合小微,可以享受小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
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应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
2926
借管理费用一工资,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
3016
计入应付职工薪酬,以前工资薪金怎么做帐务处理,现在还怎么做就好 查看全部回复
4234
没付款挂往来 借:管理费用等 dai:其他应付款等 查看全部回复
2922
可以办理的 查看全部回复
3043
其他应收款要分析具体原因 查看全部回复
3313
红冲之前的无票收入 查看全部回复
4747
4878
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3299
工资表跟之前的一样做,备注个人部分公司承担 查看全部回复
2587
Icy 何
如果固定资产还在使用则需要计提折旧,清算期间的保险费可入清算费用 查看全部回复
5777
不能 查看全部回复
2862
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
3160
可以一次性打款 查看全部回复
3945
借其他货币资金,dai应收账款 查看全部回复
4250
橘子
第三小题吗 查看全部回复
2728
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3303
借固定资产,dai银行存款,长期应付款 查看全部回复
2695
你新成立的公司期初所有数据为0,所以你期初所有数据为0后不用试算平衡都是没问题的 查看全部回复
3942
你收到劳务费发票,一般都是借XX费用或者在建工程 dai 应付账款 查看全部回复
3712
你参考这个处理 查看全部回复
2686
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
有区别的,一般生产性企业可以免抵退税,贸易性企业免退税 查看全部回复
3720
如果建设厂房的支出发票是开给你们的,你们按照发票做在建工程 查看全部回复
3328
李钢老师
价格没变化,就不做账务处理了,直接找供货商把材料换了即可 查看全部回复
5417
未确认完的5万是什么情况 查看全部回复
4119
Amy老师
看公司的经营范围,开出的发票符合公司的经营范围,以发票内容入账 查看全部回复
3261
借应交税费一应交增值税一预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3364
外地项目办外经证,在报验户里面缴纳 查看全部回复
3362
Karina老师
你好 查看全部回复
5057
招待费 查看全部回复
3555
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4041
分公司最好在总公司名称变更后的30内做变更 查看全部回复
3964
大同小异 查看全部回复
2590
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
不能,在哪里买的就只能做在那里 查看全部回复
3777
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
揭老师
建议通过民工工资发放 借 合同履约成本-人工费 dai 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
4079
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3226
同行的做分公司 查看全部回复
4700
红冲计提的附加税 查看全部回复
3539
借:银行存款 长期股权投资减值准备(如果有) dai:长期股权投资 投资收益(差额) 查看全部回复
3220
取消与总公司的合同,直接与分公司签合同 查看全部回复
3796
山峰
我觉得差额,应该也是养老、医疗、失业保险,以及公积金可以分项算出来的,差额在每项费用里都补记一下,按照原来的分录补记。 查看全部回复
3414
11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
4146
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3351
你开票多少就做多少 查看全部回复
4351
如果已计入成本费用但不能税前扣除的,待企业所得税汇算时调出 查看全部回复
4776
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