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甘老师
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2792
高老师
647421.89*25%-647421.89*2.5% 查看全部回复
2712
小小
你是指第三季度吗 查看全部回复
2410
安叔老师
根据工资表和社保人数来的 查看全部回复
2696
小妮老师
个体没有企业所得税,只申报经营所得就行 查看全部回复
2551
wam
如果公司是上市公司、这个金额较大,属于9月份的业务,建议在调整9月份的账务、报表、申报表 查看全部回复
2709
收到专项资金 借:银行存款 dai:专项应付款 项目管理费 借:银行存款 dai:递延收益 使用管理费 借:在建工程/管理费用等 dai:银行存款 借:递延收益 dai:其他收益 查看全部回复
1932
没有实缴暂不用入账 查看全部回复
3206
杨老师
对 查看全部回复
4819
许老师
应纳税所得额100万元以下的,减按12.5%按照20%的税率计算,应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分,减按25%按照20%的税率计算 查看全部回复
2867
是的 查看全部回复
1741
如果是真实发生的,不会提高企业所得税 查看全部回复
2109
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3047
清岚
不行 查看全部回复
2185
在本季度调整成正确的数据或者更正之前的报表 查看全部回复
3316
总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
2095
木言
是什么办公用品? 查看全部回复
2329
要先看季度累计利润总额 查看全部回复
5702
是的,需要申报 查看全部回复
1686
andy老师
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3656
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2624
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3190
如果去年存货今年销售,这个有什么问题呢 查看全部回复
3560
一直是季度预交,年度汇算 查看全部回复
1200
王苗苗老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3804
patience
是小规模吧,356636.97是今年免税销售额的合计数 查看全部回复
2267
tammy老师
发票的票面金额加起来是7456.3对吗 查看全部回复
2133
可以,但是需要法人或者财务负债人的权限 查看全部回复
4663
需要的 查看全部回复
1978
可以,不影响 查看全部回复
3662
资产负债表期末数据是12月份月底的数据 查看全部回复
2215
15403
填写有错误 查看全部回复
2145
李伟老师
那个地方不一样 查看全部回复
2866
会计主管主要管总账,有些公司会计主管是部门负责人 查看全部回复
2583
要看你本年累计的净利润是多少 查看全部回复
2948
新公司看不到前公司社保减员的理由 查看全部回复
15022
1.不需要 2.没有先后之分,都可以 查看全部回复
3302
买车计入固定资产 查看全部回复
2321
汇算清缴申报成功后,如果纳税人存在企业所得税汇算清缴多缴税款,可根据电子税务局提示信息自动完成退(抵)税申请表填写和文书提交,办理结果可在电子税务局“我要查询—办税进度及结果信息查询—网上申请文书结果查询及领取”中查询。 查看全部回复
4628
汇总上传,增值税申报后,反写 查看全部回复
1998
是个税申报又问题还是残保金申报有问题 查看全部回复
3463
借:所得税(红字) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1532
所得税季报注意填写资产总额的单位是万元,注意小微企业符合的话勾上享受税收优惠 查看全部回复
1946
需要 查看全部回复
2288
可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
2163
报表是根据帐务来的,是反映企业经济情况的,如果实际业务是亏的,报表体现出亏是正常的 查看全部回复
3435
服务费行业人员工资、房屋租金等都是公司的成本 查看全部回复
2414
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3407
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4929
资产负债表未分配利润年末数减去年初数不等于利润表本年累计净利润 查看全部回复
2212
可以的 查看全部回复
2562
企业所得税没有这个减免正常 查看全部回复
3278
资产负债表,期末余额填写9月份报表的期末余额 查看全部回复
1579
税务登记的次月开始申报 查看全部回复
4623
(1)将相应税款从进项税额中转出。 (2)向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。 查看全部回复
6054
房产税按租赁合同和自用房产的房产余值缴纳 查看全部回复
2339
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2196
看是不是之前有调账 查看全部回复
2182
需要核对一下是那一期不一致 查看全部回复
2072
账面做账的应交税费-应交所得税的借方发生额 或者申报表上可以看出来 查看全部回复
3044
成本:材料、人工 等 查看全部回复
1812
加权平均资本成本=(公司股本的市场价值/股本占融资总额的百分比)×债务成本+(公司债务的市场价值/债务占融资总额的百分比)×债务成本×(1-企业税率)。 查看全部回复
4309
按照实际报表申报,没有收入,增值税申报 表0保存申报 查看全部回复
3245
采购取得的是专用发票吗? 查看全部回复
3353
农业小麦飞防收入是什么,提供的服务么 查看全部回复
4454
一般纳税人适用税率为13%,小规模纳税人适用征收率为3%。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
20288
不包括 查看全部回复
3761
1973
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4711
明细账 查看全部回复
1715
工业销售产值=当月的营业收入 查看全部回复
4778
8月的数据有没有正常的过账,结账 查看全部回复
1873
看所属期,10月初申报个税的所属期是9月份 查看全部回复
2337
Harry老师
你好,主要还是看是否严格遵循会计制度和准则。 查看全部回复
3787
一般都是资产负债表、现金流量表、利润表三大报表 查看全部回复
1708
1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
2508
设计的可以 查看全部回复
1837
营业利润是负数,一般不计提负数的所得税,把之前多计提的所得税冲回即可 查看全部回复
2246
是其他业务收入和主营业务收入都算营业收入,都要参与应纳税所得额的计算 查看全部回复
2762
借 营业外支出-捐赠 dai 银行存款 查看全部回复
1593
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3871
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2863
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2211
借:库存商品 dai:待处理财产损益 借:待处理财产损益 dai:管理费用 查看全部回复
2261
2894
是 查看全部回复
2125
报税时填在未开票收入 查看全部回复
2053
企业会计制度第七章106条规定(五)营业外收入和营业外支出,是指企业发生的与其生产经营活动无直接关系的各项收入和各项支出。营业外支出包括固定资产盘亏、处置固定资产净损失、处置无形资产净损失、债务重组损失、计提的无形资产减值准备、计提的固定资产减值准备、计提的在建工程减值准备、罚款支出、捐赠支出、非常损失等。个人所得税的税款滞纳金应该通过营业外支出科目核算 查看全部回复
2276
往来科目负数需要重分类 查看全部回复
1726
向银行dai款1一年以内的计入短期借款,一年以上的计入长期借款 查看全部回复
2776
dai款转进去和从新公司转出的款,放一起做借dai银行 查看全部回复
2477
因为公司的成本费用都是税前费用,在所得税前列支的,所得税是扣除了成本费用后的利润总额计算的,两者不是一个概念。 查看全部回复
6377
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2904
这就根据企业的老板的需要了,有些老板不看资产负债表和利润表会让财务单独做一个收入及费用明细表 查看全部回复
2631
季度所得税么,你选择小微企业后数据自动算出来的,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
2421
第1行“一、工资薪金支出”:包含个人社保的。单位的部分是第8行“五、各类基本社会保障性缴款” 查看全部回复
2764
企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。 查看全部回复
3496
你们之间的业务是不是真实的? 查看全部回复
1939
报表里面的营业收入就是了 查看全部回复
3800
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