登录/注册
tammy老师
冲红了,只能做进项转出 查看全部回复
4081
绾绾
红字发票是销售方开的 查看全部回复
2996
夏老师
预缴填的是预交申报表,开票是填的正常的纳税申报表 查看全部回复
3952
刘老师
可以联系主管税局解决下 查看全部回复
3407
Annina老师
可能没有红冲成功哦 查看全部回复
15413
小企业会计准则,借,应收- dai,主营业务收入- 应交税费-应交增值税销项- 查看全部回复
3648
高老师
红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3504
Icy 何
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7138
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4149
venus老师
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
3600
哈哈老师
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
大宁老师
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3619
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4140
客户认证抵扣的,需要客户先开红字信息表 查看全部回复
3868
你好 查看全部回复
3348
需要 查看全部回复
3445
税务师晓雨
您好,可以认证抵扣,增值税和跨年没有关系 查看全部回复
8469
您好,如果是退货了不是换货的话,这张发票就不能再用了。因为交易都已经取消了,发票就更不能再用了。 查看全部回复
26883
等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗? 查看全部回复
6840
andy老师
这个没有时间的要求 查看全部回复
690
王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
杨老师.
是的 查看全部回复
1040
1225
李可可
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
958
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1458
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1428
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1393
安叔老师
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
889
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1371
李凤
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1353
曹老师CPA
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看全部回复
1568
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1963
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
在补开发票月份,申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次,同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额 查看全部回复
1471
杨老师
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1822
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1321
信息是没有问题的 查看全部回复
1330
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2231
patience
发票是什么时候开具的 查看全部回复
1070
建议按实际的销售的商品开具 查看全部回复
1576
云峰老师
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2442
你们做账做进项转出 查看全部回复
1795
稍等 查看全部回复
2174
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
对方都已经开具红字了,你们不能勾选了 查看全部回复
1558
可以的 查看全部回复
911
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
可以 查看全部回复
1191
一般不需要,你们给代扣代缴了影响不大的 查看全部回复
3660
不可以,一般发票是跟合同一致的 查看全部回复
1692
都可以 查看全部回复
1507
不可以,没有取得增值税专用发票或复印件,是不可以抵扣的 查看全部回复
2209
给员工报销供暖费,属于福利费,可以抵扣所得税,但是有扣除限额的,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
1626
发票是按照200的开具吗?是的,借 银行存款 120 销售费用 80 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1357
借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
1833
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2619
这个不影响的 查看全部回复
2530
开票大类是“国内旅客运输的”电子普通发票或者飞机的电子行程单可以抵扣进项税 查看全部回复
2822
分公司给客户开具完发票,客户把款项打给总公司了,借 其他应收款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。总公司的款打到分公司,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2606
你这个申报的时候会提示你这张发票做进项税转出,需要联系你的主管税务机关进行后台操作 查看全部回复
1359
对方是数电票试点企业么 查看全部回复
1759
应该开具全部的发票 查看全部回复
1432
跟客户沟通,如果开具不带小数点的发票,开票金额和合同金额就不一致了 查看全部回复
1835
1370
不可以哈 查看全部回复
1831
1025
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2408
原来的入库分录红冲就可以 查看全部回复
899
为什么要转出 查看全部回复
1724
要看对方的情况分析 查看全部回复
2213
销售方开红字发票 查看全部回复
2465
2916
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2284
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2356
2517
是换发票还是退货? 查看全部回复
2277
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
招待,dai款利息 查看全部回复
2507
红字信息表是你们这边填报的,是么 查看全部回复
1944
同学你好,农产品收购发票是收购方开的,一般是免税的 查看全部回复
2094
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2042
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2655
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2368
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
3应税服务中止 查看全部回复
1914
请问这张电力局开给我们的发票我们可以全部抵扣认证吗?不可以 查看全部回复
3214
秦枫老师
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3381
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2664
可以去代开发票的 查看全部回复
2386
不是呢 查看全部回复
32871
这个需要跟对方沟通协商 查看全部回复
2518
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2393
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载