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高老师
你好,根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
4754
Annina老师
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
wam
正在看 查看全部回复
2649
许老师
现在小规模纳税可以自行开具专票了 查看全部回复
1888
易老师
以前缴纳的时候的分录做相反的分录就可以 查看全部回复
2463
可以申请退税 查看全部回复
3012
Icy 何
可以作废后重开 查看全部回复
3232
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
venus老师
同学,联系税管部门做退税处理 查看全部回复
4249
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4550
可以 查看全部回复
4972
王苗苗老师
如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
6204
你好,小规模可以税局代开,只能开3个点的专票,开不了13个点的专票 查看全部回复
5672
哈哈老师
不行,小规模纳税人不能开13%的发票 查看全部回复
5481
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
914
杨老师.
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1135
你是哪一方 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
李可可
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1210
杨老师
剩下的钱在你账面就形成应收账款余额了,继续要款 查看全部回复
1195
李伟老师
可以要求开具发票 查看全部回复
1647
andy老师
一般是专管员打电话通知,会有税务通知书 查看全部回复
1057
公司是数电票试点单位么,可以开数电发票么 查看全部回复
1059
云峰老师
你好同学 借银行存款591.44 dai:应交税费—增值税 571.44 应交税费—个人所得税20 查看全部回复
1743
隋文老师
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
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支付公司还让开完税证明也是在税务大厅开吗,可以在税务大厅开完税证明 查看全部回复
1479
拿我的发票去税局代开这个发票,是什么意思? 查看全部回复
1550
代开的发票税率是多少,1% 查看全部回复
1081
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
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严格来说是不可以的,因为实际上自己人没有发生业务 查看全部回复
1237
不可以哈 查看全部回复
1831
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1488
tammy老师
可以的 查看全部回复
1342
安叔老师
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
2490
多交了1332.69的税为什么退回了1332.67 查看全部回复
1633
patience
2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1731
你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2411
秦枫老师
每月增值税申报流程 是先去数控盘上报汇总(抄税)再去电子税务局申报增值税 申报完毕 在回到税控盘清卡(反写) 查看全部回复
2885
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
3016
你们进货白酒是用于出售么 查看全部回复
2055
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2468
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2384
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2987
货运代理属于物流辅助服务,如果是用于应税项目,可以抵扣 查看全部回复
4655
是需联系所属税务局重置 查看全部回复
17656
不可以的哈 查看全部回复
6562
13% 查看全部回复
1661
3945
是付款方代扣代缴 查看全部回复
40404
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发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
3279
小规模纳税人去税务局代开专票,现场就要交税的 查看全部回复
2026
替房东个人承担的房产税、个税,计入营业外支出。 查看全部回复
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2425
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4212
发票备注栏一般会有由支付方代扣代缴个税的字样的 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用) 查看全部回复
2465
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2587
跨年了 查看全部回复
3070
包给个人,通常是劳务报酬 查看全部回复
2503
周老师
可以红冲,需购买方出具拒收证明,前往当地税务局办理冲红业务即可。因为可能存在不同地方税局要求不同,建议去税局前咨询12366 查看全部回复
9681
小妮老师
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3821
小小
劳务派遣是由属于人力派遣,劳务分包属于建筑工程分包范畴 查看全部回复
2156
需要的 查看全部回复
11909
自然人代开3%的发票,是可以享受减按1%征收增值税的优惠 查看全部回复
3243
孙老师
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3350
你是说你们老板让你以你的名义去税务局代开发票吗 查看全部回复
3446
甘老师
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2268
不可以,亲,如果采用差额征税方式,差额部分是不能开专用发票的 查看全部回复
2479
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2704
木言
购买保险收到的专用发票可以抵扣,但用于职工福利的商业保险是不能抵扣的;如为员工购买的商业保险,属于外购应税服务用于员工集体福利,不允许抵扣 查看全部回复
5029
可以开普通发票,但是不能代开,只有税务局有权限代开发票 查看全部回复
2988
需要计入库存的 查看全部回复
2676
对,也可以先领回来填写盖章完毕再去 查看全部回复
1582
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3443
可以的,卖软件税率13% 查看全部回复
13541
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4946
筹建期间,发生的费用支出可以先计入开办费,借 管理费用-开办费 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等 查看全部回复
2200
符合相关规定 查看全部回复
2148
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
机械租赁发票目前不缴增值税 查看全部回复
2896
如果是房租发票收入,怎么是无票收入呢 查看全部回复
2383
同学你好,会的 查看全部回复
3187
冲销当期收入成本 查看全部回复
3571
凭租赁的房屋租赁协议、租赁费发票、个人抬头的电费发票复印件及分割单或者房东代开的电费发票一同作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3526
可以,相当于员工个人给公司提供劳务 查看全部回复
12256
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
所属期是9月 查看全部回复
3157
12199
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
借应帐帐款等 dai合同结算 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2965
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2623
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
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