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王苗苗老师
待处理财产损溢科目是资产盘点时,账实不符用的过渡科目 查看全部回复
2138
杨老师
不会,固定资产没有报废或者销售前都在账面 查看全部回复
2114
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
2923
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
patience
你说的是损益类科目总分类账的填写么,摘要写销售收入 查看全部回复
1558
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2921
燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2456
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2224
安叔老师
需要的 查看全部回复
2704
是以前年度的退税的话,是涉及以前年度损益调整的 查看全部回复
2656
andy老师
去年做账的会计分录发一下 查看全部回复
2560
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3475
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2458
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
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资产负债表是看的几月的 查看全部回复
2599
记住一个公式,资产=负债+所有者权益 查看全部回复
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你好,报表不用调,因为你调整了以前年度的账,用的以前年度损益做账,最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目,财报勾稽关系确实会对不上,差额就是调整的金额,这是正常的。 查看全部回复
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一般是收到车子的次月开始折旧 查看全部回复
2427
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2382
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3005
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3009
总账模块的数据是来源于固定资产模块的,你说的-42.73是哪里的数据呢 查看全部回复
2445
有减值准备的话还要?减值准备,没有的话就原值?累积折旧 查看全部回复
可以计提折旧 查看全部回复
2997
秦枫老师
同学你好 你的意思是固定资产丢失 车都不见了 查看全部回复
2507
稍等 查看全部回复
1842
甘老师
3620-750+400=3270 查看全部回复
1845
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
没理解什么意思 查看全部回复
1360
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3887
Alice老师
没有影响啊 查看全部回复
2604
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3626
应该是有错误,理论上不会出现负数 查看全部回复
4505
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3254
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
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关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2230
1-4都是有税前扣除凭证的么 查看全部回复
2345
可以 查看全部回复
2255
不改可以的 查看全部回复
2168
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
定期清理往来帐,即清理债权、债务,是财务人员的一项重要工作,及时地清理债权,不仅可以加快企业资金的周转,还可以防止呆死帐的发生 查看全部回复
2376
清岚
4208
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1946
是去年处置了使用过的固定资产,是么 查看全部回复
1744
席俊义
投房是的 查看全部回复
1477
你这两个表都本年累计数完全不一样 是不是有一个是凭证没有过账的 查看全部回复
3829
在的 查看全部回复
3938
研发费用后来都费用化,可以加计扣除,填报研发费用加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2390
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2489
wam
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3423
调减0.2万 查看全部回复
2869
如果企业没有享受资产加速折旧政策,就0申报就可以了 查看全部回复
1902
你看的是累计折旧dai方发生额么 查看全部回复
2581
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2408
借:固定资产 dai:在建工程 把所有改造计入在建工程的金额转入固定资产 查看全部回复
2617
谭老师
2517
3月计提 查看全部回复
2134
tammy老师
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2723
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
许老师
分录没有这种写法的 查看全部回复
1806
可以直接调整科目,借 固定资产 dai 累计折旧,然后备注清楚 查看全部回复
2072
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2317
资产处置损益 查看全部回复
2697
孙老师
你好,正常是按照租赁期间进行分期确认的 查看全部回复
2066
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2877
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3361
4215
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2204
1967
280金额影响损益的金额比较小,可以直接借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用 280红字 查看全部回复
2074
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1620
你现在是管理内帐,不涉及外帐是吗、 查看全部回复
2536
你好 查看全部回复
1610
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3990
税务师晓雨
有利润分配吗 查看全部回复
6999
1707
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1866
6211
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2476
非经常性损益的三项主要特征是:与正常经营业务无关性;性质特殊和偶发性;不能体现公司正常的经营业绩和盈利能力。即具备以下特征之一的收益项目应认定为非经常性损益: (1)与正常经营业务无关的; (2)虽与正常经营业务相关,但属于性质特殊的偶发性交易(没有证据表明今后会有规律地定期发生此类交易),不能体现公司正常的经营业绩和盈利能力,且对当期损益影响重大的。 可持续性只是考虑因素之一。还要考虑与日常活动是否相关、是否符合监管政策导向、金额是否重大等因素。 需要明确的是,非经常性损益是在合并报表层面确定的,个别报表层面的损益不涉及是否构成非经常性损益的讨论。 查看全部回复
4070
你好,不涉及损益,不需要更正报表,直接在22年做调整分录就可以,两个累计折旧的明细科目对冲一下 查看全部回复
2357
是不是固定资产已经折旧完了,但是还在继续使用,所以还在账上挂着。这个不用账务处理。如果固定资产不继续使用了,比如报废了处置了需要账务处理。 查看全部回复
2267
需要看看提示哪个不平衡? 查看全部回复
2103
直接红冲在本年即可 查看全部回复
2511
做个固定资产报废处理,这个分录没问题 查看全部回复
2130
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2755
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4243
生产性生物资产累计折旧即“生产性生物资产累计折旧”会计科目,该科目主要用于核算农业企业成熟生产性生物资产的累计折旧,可以按照生产性生物资产的种类、群别以及所属部门等项目设置对应的明细二级科目。“生产性生物资产累计折旧”科目的期末dai方余额,主要反映企业对成熟生产性生物资产已进行计提的累计折旧额。 查看全部回复
2405
没有残值吗? 查看全部回复
4002
损益表可以说是利润表。以前被称为损益表,现在称为利润表。是反映企业在一定时期内(月份、年度) 经营成果(利润或亏损) 的报表。 查看全部回复
4971
小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
2523
这个金额大吗? 查看全部回复
2539
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4729
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1929
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4328
权益法核算,没达到控制不用合并 查看全部回复
1653
之前的分录怎么写的 查看全部回复
2526
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3733
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
2279
收到的外汇金额是合同约定的交易金额? 查看全部回复
6795
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