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Annina老师
是的 查看全部回复
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自建房屋用于生产经营的纳税义务发生时间从建成之日的次月起; 查看全部回复
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venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5081
Amy老师
是用于哪里的? 查看全部回复
7246
调整次月交 查看全部回复
2878
tammy老师
可以,进项先不要去认证 查看全部回复
4570
Yan
开经纪代理服务 查看全部回复
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多交社保,多发工资吗? 查看全部回复
2706
要交,一般纳税人6% 查看全部回复
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你看一下电子税务局-我的信息-税费种信息里面税务核定残保金和工会经费没有,根据核定的税费种信息申报 查看全部回复
4715
易老师
建议最好一致,实在没一致也没办法,目前是要求全员社保,但是总有单位各种原因不交,问题不算大,目前是职工不去追究,公司一般问题不大 查看全部回复
6456
福利费 查看全部回复
5100
如果确定后期要开票,可以等到开票时候再确认收入 查看全部回复
3370
微尘
借应交税费 所得税dai银行存款 查看全部回复
3105
M老师
对 查看全部回复
5476
李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
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公司不开具发票,没产生增值税就不用交附加税费,不用计提 查看全部回复
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有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3630
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
4017
COCO老师
不用去税务局更正申报,在报税系统端可更正 查看全部回复
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是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3059
假如增值税100,附加税就是100×12% 查看全部回复
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如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
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夏老师
借所得税dai应交税费 借应交税费dai其它应付款 查看全部回复
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借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
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以前很久的企业税务登记证副本上有加盖一般纳税人的印鉴章 查看全部回复
2364
可以 查看全部回复
3143
包含 查看全部回复
5863
借应交税费一应交增值税,dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
2827
绾绾
是做借款转入吗 查看全部回复
5305
大宁老师
看下日期选择区间是否有问题 查看全部回复
4282
2572
陈米老师
根据《中华人民共和国印花税暂行条例》(国务院令第11号)《印花税税目税率表》规定:“财产租赁合同包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等。立合同人按租赁金额千分之一贴花。税额不足一元的按一元贴花。” 根据《印花税暂行条例实施细则》((1988)财税字第255号)第十条规定:"印花税只对税目税率表中列举的凭证和经财政部确定征税的其他凭证征税。" 根据上述规定,在印花税税目表的“财产租赁合同”税目中并没有列举知网数据租赁合同项目,因此该租赁合同不属于应税凭证,无需贴花。各地情况不一样。你可以咨询一下当地税务机关! 查看全部回复
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请核对申报表是否漏填扣除项 查看全部回复
3338
直系亲属免 查看全部回复
3326
不是的 查看全部回复
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应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
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这种情况的单位执行是民办非营利性组织会计制度 查看全部回复
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公转私最好要在合理合法的范围内转!支付工资,费用费用发票报销,但是这些只能是小额的,你想额大额的转,是要付出一定代价的 查看全部回复
3821
安叔老师
不需要,因为积分已经产生于之前的已税服务了 查看全部回复
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跟原来的分录做反方向 查看全部回复
3986
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
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这个是增值税优惠政策 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
3058
要分摊 查看全部回复
3596
利润欠款? 查看全部回复
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合同金额的万分之三 查看全部回复
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商贸企业吗 查看全部回复
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要看票的内容 查看全部回复
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疫情期间增值税率1% 查看全部回复
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一月增的人一月申报扣费后就有扣费单,现在都是在税局申报系统增员申报,不存在社保信息要带到税局的问题 查看全部回复
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小规模纳税人的个体户季度45万开普票免增值税 查看全部回复
4085
Icy 何
在发现当期做进项税额转出即可 查看全部回复
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社保是不可以挂靠的 查看全部回复
3790
文化事业建设费费率3%,是否需要缴纳要看广告服务的范围 查看全部回复
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登录电子税务局,在我要办税--综合信息报告—资格信息报告模块申请登记为增值税一般纳人 查看全部回复
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一般是要先申请后才能开票 查看全部回复
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不是,没时间限制了 查看全部回复
3154
不可以的 查看全部回复
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您说的做折扣开是怎么开的,方便看下发票图片吗 查看全部回复
3561
进项税额大于销项税额不用交增值税,城市维护建设税,教育附加,地方教育附加。其他印花税与水利建设基金是要交的。看你这边交的是什么税。 查看全部回复
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借原材料,库存商品,应交税金等dai应収帐款 查看全部回复
3939
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
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一般来说不会的 查看全部回复
3478
公司正常作为成本费用来扣除就好了 查看全部回复
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账是根据业务来做的 查看全部回复
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就是自己在开票软件开 查看全部回复
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你们一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3380
正常是要计提的 查看全部回复
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税负率是浮动的,不同地区,不同规模的单位都可能不一样 查看全部回复
3949
筱粒老师
自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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直接进费用就行 查看全部回复
3404
如果属于销售退回,折让,开票错误的,次月冲红重开 查看全部回复
3803
不能 查看全部回复
7100
算 查看全部回复
3011
是建筑类的嘛? 查看全部回复
6622
电子税务局查不到吗 查看全部回复
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同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
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跨省了吗 查看全部回复
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工会经费的计提和缴纳的会计分录: 计提时: 借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
3344
谭老师
没明白什么意思? 查看全部回复
3662
哈哈老师
最好在一月份计提 查看全部回复
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小规模纳税人季度收入不超过45万而且不开具专票可以免增值税,相应的成建教育费附加也免了,所以小规模纳税人相对税收优惠更多 查看全部回复
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需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
4008
高老师
1.增值税,按照1%的征收率计算应纳税额。应纳税款=含税销售收入÷(1+1%)×1%。采取一次性收取租金的形式出租取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入不超过15万元的,可享受小微企业免征增值税优惠政策。 2.个人所得税按财产租赁所得计算,租金每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除20%的费用)其余额为应纳税所得额,税率是20%。 3.印花税按租金的 1‰贴花。应税合同的计税依据,为合同所列的金额 4.城市维护建设税以依法实际缴纳的增值税为计税依据。市区税率为百分之七;县城、镇的,税率为百分之五;其他地区税率为百分之一。 5.教育费附加以实际缴纳的增值税税额为计征依据,税率为3%。 6.地方教育附加按增值税实际缴纳税额的2%征收。 查看全部回复
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不管是通过什么途径发放工资都应该全额申报纳税,想要少缴税只能合理税筹。其他行为都属于不合理甚至不合法的行为。 查看全部回复
4553
印花税 查看全部回复
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一实际的操作方法是多注册几家小规模纳税人的公司,然后将业务分别转给几家小规模纳税人公司,通过这几家公司来给客户开票,那么增值税的税率就会降低 查看全部回复
工程预缴吗 查看全部回复
3097
如果你们的交易是只购买材料,那么如果对方是一般纳税人就应该开13%,如果对方是小规模纳税人,目前是1% 查看全部回复
4414
一般都是公司操作申请的 查看全部回复
3526
能说明白一点吗? 查看全部回复
4354
法定盈余公积按10%计提,任意盈余公积看公司章程规定 查看全部回复
3717
小规模纳税人和一般纳税人主要是增值税税率不一样,一般纳税人可以抵扣进项税,而小规模纳税人不能抵扣进项 查看全部回复
2688
刘老师
您好,需要的哦 查看全部回复
3554
代收办证费不需要交纳增值税 查看全部回复
5073
小黑
如果不退税,按照工资表做账 查看全部回复
6200
固定资产抵减是指把固定资产卖掉了吗? 查看全部回复
3437
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